Налог на прибыль: Изменены штрих-коды некоторых разделов (Приказ Минфина РФ от 5 мая 2008 г. N54н в ред. Приказа от 16.12.2009 N 135н) в соответствии с образцом, размещенным на сайте ФНС России.
РСВ-1: При проверке CheckXML могли выдаваться ошибки: "***30: Ошибка. В поле <Фамилия> (<Имя>,<Отчество>) обнаружена буква в нижнем регистре" и "***Ошибка при проверке 1-го документа РАСЧЕТ_ПО_СТРАХОВЫМ_ВЗНОСАМ_НА_ОПС_И_ОМС_ПЛАТЕЛЬЩИКАМИ_ПРОИЗВОДЯЩИМИ_ВЫПЛАТЫ_ФЛ по схеме... Нарушена структура блока. Присутствует лишний элемент. Источник <КПП>".
РСВ-1: Исправлена ошибка, в строках 140, 141, 142, 143 раздела 1 не учитывались суммы уплаченных страховых взносов со счетов 50 и 55.
Исправлена ошибка в электронном формате. Если достоверность и полноту сведений подтверждает представитель плательщика страховых взносов, то при проверке CheckXML могла выдаваться ошибка "***30: Ошибка. Т.к. в элементе <ЛицоПодтверждающееСведения>, указано "2" (представитель плательщика страховых взносов), должен быть заполнен блок <ДокументПодтверждающийПолномочияПредставителя>"
Исправлена ошибка, не печатался раздел 5 при наличии переплаты в ПФ на 31.12.2009.
Перс.учет: При перерывах в стаже и отсутствии льготных составляющих (например, работы по договору)
теперь формируются сведения с типом СЗВ-6-2.
Исправлена ошибка, прогулы могли попадать в стаж работы.
Внесены изменения в диалог СЗВ-6-2. Из раздела для наименовнаий Убраны колонки с периодами "С", "ПО"
(расчет значений в них мог замедлять работу на сетевых базах большого объема).
Перс.учет: Откорректирована форма для печати АДВ-6-2: сделан узкий шрифт, расширена и заполняется колонка "Имя файла".
В форме АДВ-6-3 сделано округление сумм начисленных и уплаченных страховых взносов до целых рублей.
При печати титульного листа для СЗВ-6-2 сделан запрос о количестве документов (страниц).
Если печатная форма СЗВ-6-2 занимает более 1 страницы, то поля количество застрахованных лиц и всего по реестру заполняются одинаковыми итоговыми значениями (раньше заполнялись нарастающим итогом).
РСВ-1: Исправлена ошибка, количество застрахованных лиц рассчитывалось с учетом сотрудников, которые были уволены в прошлом году и не имели начисленных СВ за текущий расчетный период.
Перс.учет: Исправлены ошибки в заполнении форм перс.учета СЗВ-6-1 и СЗВ-6-2 по данным бух.учета и электронный формат.
Если у организация система налогообложения "Налог на прибыль + ЕНВД", а сотрудник весь отчетный период
работал на ЕНВД и брал больничный, то на него могла создаваться лишняя запись сведений.
Если у сотрудника за отчетный период были командировки, то по ним в периодах работы в доп.сведениях
указывалась административный отпуск "АДМИНИСТР".
Если у сотрудника был больничный, то он мог разрывать льготный стаж.
При проверке CheckXML версией от 06.07.10 могла выдаваться ошибка "Ошибка при проверке документа
ВХОДЯЩАЯ_ОПИСЬ_ПО_СТРАХОВЫМ_ВЗНОСАМ по схеме для описи документа СВЕДЕНИЯ_О_СТРАХОВЫХ_ВЗНОСАХ_И_СТРАХОВОМ_СТАЖЕ_ЗЛ.
Причина Нарушена структура содержимого элемента. Содержимое элемента <Уплачено> не соответствует шаблону".
РСВ-1: Исправлены ошибки в заполнении.
Итоговые строки в разделе 1 брались из расчета только последнего квартала.
В раздел 1 могли не попадать суммы взносов по инвалидам.
По инвалидам мог не заполняться раздел 3.
Не формировался раздел 3 при наличии в организации совмещения режимов (обыч+енвд) и отсутствии инвалидов.
4-ФСС: Исправлены ошибки заполнения формы 4-фсс:
- В табл.9 неверно считалась среднесписочная численность занятых на работах с вредными условиями.
- В табл.9 в выплатах в пользу работников, на которые не начисляются страховаые взносы неверно
учитывалась мат.помощь.
- В табл.3 итоговая сумма выплат инвалидам рассчитывалась неверно.
Перс.учет: Откорректирована форма для печати СЗВ-6-2, теперь на одну страницу входит несколько сотрудников, в колонке "Период работы" дата выводится в формате "дд.мм.гг".
Исправлены ошибки в заполнении форм перс.учета по данным бух.учета и электронный формат.
При проверке CheckXML версией от 06.07.10 могли выдаваться ошибки:
- В СЗВ-6-1 и СЗВ-6-2 "***30: Ошибка в 1-м блоке <СтажевыйПериод>. Для вида формы "СЗВ-6-2"
не может быть указан элемент <КоличествоЛьготныхСоставляющих>".
- В АДВ-6-2 "***30: Ошибка в 1-м блоке <СведенияОбИсходныхСведениях>. Элемент <Начислено>
блока <СуммаВзносовНаСтраховую> должен быть указан в рублях (без копеек)"
- В АДВ-6-2 "***30: Ошибка. Количество блоков <СведенияОбИсходныхСведениях>, в которых
элемент <ТипСтрокиОсведениях> имеет значение "ПО ПАЧКЕ", не совпадает со значением элемента
<ЧислоИсходныхПачек>"
Добавлены параметры объектов: ПФКОРРПЕРИОД_ГОД, ПФКОРРПЕРИОД_КВАРТАЛ.
Перс.учет: Реализованы новые формы перс.учета
СЗВ-6-1, СЗВ-6-2, СПВ-1, АДВ-6-2, АДВ-6-3,
заполнение форм по данным бух.учета и электронный формат.
НДС: Внесены изменения в декларацию по НДС (Приказ Минфина РФ от 21.04.2010 № 36н).
Приказом добавлены только новые коды операций и у некоторых кодов операций изменились названия.
В форме откорректирован только номер редакции.
Действует со 2 квартала 2010 года.
ФСС: Исправлены ошибки заполнения формы 4-фсс, неправильно рассчитывались начисления по спец.режимам,
неправильно проставлялись названия месяцев.
Изменен порядок расчета среднесписочной численности.
Страховые взносы: Добалены типовые журналы по проверке РСВ. Вызываются в справочнике "Сотрудники".
Реализовано заполнение формы "Индивидуальная карточка учета страховых взносов" (Письмо ПФР от 26.01.2010 № АД-30-24/691, ФСС РФ от 14.01.2010 № 02-03-08/08-56П.)
Изменено заполнение РСВ-1: расчет сумм страховых взносов по сотруднику вынесен в отдельную функцию СтраховыеВзносыЗаПериодПоТарифу().
Добавлена возможность начислять и уплачивать страховые взносы в ПФ, ФСС, фонды ОМС исходя из стоимости
страхового года.
Зарплата: С 01.06.2010 ставка рефинансирования установлена 7.75%.
Исправлена ошибка: Если в учетной политике у поля "Вид ставок СВ (ЕСН)" стояло значение "Применяющие ЕСХН", то при расчете зарплаты за 2009 год могла возникать ошибка "Не найдена переменная "оРезультат"!"
Уплата налогов: Откорректированы названия правил операций на уплату страховых взносов в размере, определяемом исходя из стоимости страхового года (когда ИП платят за себя), и уплате страхового взноса в ФСС от несчастных случаев (травматизм).
В раздел "Перечисление налогов" добавлены новые разделы и в них перемещены правила операций по перечислению налогов и взносов: НДФЛ, УСН, Добровольные взносы в ФСС до 2010, Земельный налог, Налог на прибыль.
Зарплата: Добавлены ставки страховых взносов для сельхозпроизводителей, применяющих единый сельскохозяйственный налог.
Для применения этих ставок в сведениях об организации, в учетной политике, в поле "Вид ставок СВ (ЕСН)" установите значение "Применяющие ЕСХН".
Исправлена ошибка при использовании вида начисления/удержания "Налоговая база СВ от несчастных случаев / корректировка".
Сумма страхового взноса от несчастных случаев от корректировки могла уменьшать сумму страхового взноса от вида н/у "Налоговая база СВ от несчастных случаев".
Зарплата: С 30.04.2010 ставка рефинансирования установлена 8% (Указание Банка России от 29.04.2010 № 2439-У).
РСВ: Исправлены ошибки в форме РСВ-1, неправильно считалось количество листов формы;
в суммы выплат, неподлежащих обложению в части ЕНВД попадали не все суммы.
ЕНВД: Доработано заполнение Декларации по ЕНВД (от 08/12/2008 изм 19/11/2009):
в разделе 3 стр. 030 не учитывались страховые взносы, действующие с 2010 года и заменяющие ЕСН.
Зарплата: С 01.03.10 изменились ставки почтового сбора. (Данные с сайта Почты России )
Исправлена ошибка в виде н/у материальная помощь облагаемая (МТП1), мат.помощь всегда относилась на счет 84-1.
Исправлена ошибка в виде ну "Больничный суммой", был указан старый псевдоним.
НДС: Исправлена ошибка корректировки округлений, сумма НДС с строке 010 Раздела 3 выводилась неправильная (увеличивалась на сумму налога из строки 090 и не соответствовала 18% от Налоговой Базы).
Страховые взносы
Исправлены ошибки:
- Не формировались проводки по СВ, начисленным на выплаты за счет собственных средств.
- В ф-ции СТРАХВЗНОСЫ была неправильно написана проверка константы ВИДСТАВОКЕСН для
сельхозпроизводителей.
РСВ-1: Доработано заполнение титульного листа формы РСВ-1, теперь в название организации проставляется полное наименование из карточки организации (Услуги/Сведения об организации/Дополнительные сведения),
поля ОКВЭД, ОКПО, кол-во застрахованных лиц и среднесписочная численность дополняются в начале строки нулями.
Исправлена ошибка, при расчете базы освобожденной от СВ в части ЕНВД учитывались не все выплаты.
Транспортный налог: с 01.01.2010 изменились ставки транспортного налога по Ярославской области.
Для изменения ставок необходимо изменить значения констант группы "ПОДГОТОВКА ОТЧЕТНОСТИ.ТРАНСПОРТНЫЙ НАЛОГ" вручную или скопировать их через соединение справочников.
РСВ-1: Исправлена ошибка в электронном формате РСВ-1, суммы могли выгружаться с копейками.
ФСС: Исправлены ошибки в форме 4-ФСС, в табл.3 не расчитывались суммы превышающие предельную базу.
При выгрузке в эл.виде в названии организации оставались двойные кавычки и файл не проходил проверку.
Код подчиненности теперь берется из константы.
Оптимизировано заполнение формы.
ЕНВД: В декларации по ЕНВД (от 08/12/2008 изм 19/11/2009) в электронном формате была указана неверная версия 5.01, а надо 5.02.
Зарплата: Исправлена ошибка в расчете страховых взносов у сотрудников бывших инвалидов. Если у сотрудника снята инвалидность в середине года, то страховые взносы в месяце снятия рассчитывались неправильно.
РСВ: Исправлены ошибки:
-по строкам 140-143 отражались уплаченные за текщий период, а должны отражаться суммы, уплаченные в текущем периоде;
-при построении выдавалось сообщение, если не указана дата рождения кого-либо из сотрудников;
-иногда возникала ошибка Не найдена переменная "Область"
Оптимизировано построение формы.
Зарплата: С 29.03.2010 ставка рефинансирования установлена 8.25%.
2-НДФЛ: Исправлена ошибка отображения мат.помощи в пределах 4000 руб. в справке 2-НДФЛ.
РСВ: В соответствии с приказом Минздравсоцразвития №894н от 12.11.2009 года, реализованы бланк, заполнение и электронный формат РСВ-1 (тестовая версия).
Форма строится в задаче "Зарплата".
4-ФСС: Реализован электронный формат 4-ФСС в соответствии с приказом ФСС от 12.02.2010 №19.
Налог на прибыль: исправлены ошибки заполнениния стр.131 и 059 приложения 2 к листу 02.
УСН: Исправлена ошибка в годовой декларации по УСН(от 22.06.09, электронно), показатели выводились с копейками.
Исправлен КБК для минимального налога.
Зарплата: Исправлена ошибка в правиле операции "Начисление пособия по б/л", проводки по больничным за счет ФСС формировались с неверной аналитикой, из-за чего при заполнении формы 4-ФСС не выполнялись соотношения в табл.1.
Зарплата: Исправлена ошибка в расчете больничного, в расшифровке вместо счета 69-СОЦ-CВ ставился счет 69-СОЦ-1.
Форма 4-ФСС: Исправлены ошибки:
- при заполнение табл.3 в нее попадали суммы относящиеся к специальным налоговым режимам,
- в табл.6 сумммы печатались не в тех строках,
- возникала ошибка при заполнении табл.7 при совмещении УСН и ЕНВД, при наличии пособий по уходу за
ребенком,
- неполностью печатались некоторые заголовки.
Зарплата: В платежках на уплату налогов изменен статус лица оформившего платежный документ.
Теперь при уплате страховых взносов в ПФ указывается статус составителя "01" (письмо департамента организации администрирования СВ ПФ РФ от 8 декабря 2009 г. N 30/187),
в ФСС - "08" (письмо ФСС РФ от 15.01.2010, 02-13/08-13157).
В справочник правил операций добавлены правила для уплаты ЕСН в ФБ.
В соответствии с Приказом Минсоцразвития №871н от 06.11.2009 года, реализована форма 4-ФСС.
Налог на Прибыль: В форму декларации по налогу на прибыль и в ее электронный формат внесены изменения, утвержденные Приказом N135н от 16.12.09. Изменения вступают в силу начиная с отчетности за налоговый период 2009 года.
НДФЛ: Внесены изменения в печатную форму 2-НДФЛ. В шапке отчета поправлен текст "(в ред.Приказа ФНС РФ от 22.12.2009 N ММ-7-3/708@)".
В печатную форму 2-НДФЛ могли попадать пустые строки с кодом дохода 1510.
Исправлены ошибки при занесении сведений об организации. Полное наименование организации, занесенное через доп.сведениях, не запоминалось в константе "ПОЛНОЕ_НАИМЕНОВАНИЕ".
Зарплата: Внесены изменения в статью "Замена ЕСН страховыми взносами с 2010 года".
Выделены отдельные субсчета для страховых взносов, относящихся в 2010 году на новые КБК (субсчета 69 счета в справочнике "План счетов").
В справочник "Константы" добавлены новые константы в раздел "КОДОВЫЕ НАЗВАНИЯ СЧЕТОВ / (69) СЧЕТА РАСЧЕТОВ ПО СОЦ СТРАХОВАНИЮ".
Внесены изменения в правила операций по расчету зарплаты и перечислению налогов.
При сохранении платежки на уплату налогов сделана проверка. При попытке уплатить страховой взнос в ПФ за 2010 год в Федеральную налоговую службу, выдается сообщение с просьбой проверить получателя платежа.
