Открыть действующий формат
Устаревший (01.01.07 - 30.11.13) Версия 3.00003 Налоговая декларация по налогу на прибыль иностранной организации - 1151038

I. Этап: Проверка взаимосвязей внутри формы

1 Раздел 1. Сумма налога на прибыль по данным налогоплательщика

1.1 В федеральный бюджет

1.

Подраздел 1.1. В федеральный бюджет. р.11 стр.030. Должна быть либо равна разности между суммой налога по расчету стр.170 р.7 и суммой налога фактически удержанного в отчетном периоде и начисленного за предыдущий период Стр.200 р.7 и стр.220 р.7, либо равна 0, если разность будет иметь отрицательное значение.

2.

Подраздел 1.2. В федеральный бюджет. р.11 стр.040. Должна быть либо равна разности между суммой налога фактически удержанного в отчетном периоде и начисленного за предыдущий период стр.200 р.7 и стр.220 р.7 и суммой налога по расчету стр.170 р.7, либо равна 0, если разность будет иметь отрицательное значение.

3.

Подраздел 1.3. В федеральный бюджет. р.11 стр.050. Должна быть либо равна стр.280 р.7 деленной на стр.310 р.7 , либо равна 0, если результат будет иметь отрицательное значение.

1.2 В местный бюджет

1.

Подраздел 1.10. В местный бюджет. р.12 стр.030. Должна быть равна этому показателю, рассчитанному в разделе 8 стр.050

2.

Подраздел 1.11. В местный бюджет. р.12 стр.040. Должна быть равна этому показателю, рассчитанному в разделе 8 стр.060

3.

Подраздел 1.12. В местный бюджет. р.13 стр.030. Должна быть равна этому показателю, рассчитанному в разделе 9 стр.070

4.

Подраздел 1.13. В местный бюджет. р.13 стр.040. Должна быть равна этому показателю, рассчитанному в разделе 9 стр.080

1.3 Если Раздел 10 не заполнен

1.3.1 В бюджет субъекта РФ

1.

Подраздел 1.4. Сумма налога к доплате р.1.1 стр.030. Должна быть либо равна разности между суммой налога по расчету стр.180 р.7 и суммой налога начисленного за предыдущий период стр.230 р.7, либо равна 0, если разность будет иметь отрицательное значение.

2.

Подраздел 1.5 Сумма налога к уменьшению р.1.1 стр.040. Должна быть либо равна разности между суммой налога начисленного за предыдущий период стр.230 р.7 и суммой налога по расчету стр.180 р.7, либо равна 0, если разность будет иметь отрицательное значение.

3.

Подраздел 1.6. Сумма налога с налоговой базы переходного периода р.1.1 стр.050. Должна быть либо равна стр.290 р.7 деленной на стр.310 р.7 , либо равна 0, если результат будет иметь отрицательное значение.

1.3.2 В местный бюджет

1.

Подраздел 1.7. В местный бюджет. р.11 стр.030. Должна быть либо равна разности между суммой налога по расчету стр.190 р.7 и суммой налога начисленного за предыдущий период стр.240 р.7, либо равна 0, если разность будет иметь отрицательное значение.

2.

Подраздел 1.8. В местный бюджет. р.11 стр.040. Должна быть либо равна разности между суммой налога начисленного за предыдущий период стр.240 р.7 и суммой налога по расчету стр.190 р.7, либо равна 0, если разность будет иметь отрицательное значение.

3.

Подраздел 1.9. В местный бюджет. р.11 стр.050. Должна быть либо равна стр.300 р.7 деленной на стр.310 р.7 , либо равна 0, если результат будет иметь отрицательное значение.

2 Раздел 5. Расчет налоговой базы по деятельности.

1.

Подраздел 1.14. Налоговая база для исчисления налога в федеральный бюджет р.5 стр 340. Должна быть равна этому показателю, рассчитанному в разделе 7 стр.020

2.

Подраздел 1.15. Налоговая база для исчисления налога бюджет субъекта Российской Федерации р.5 стр.350. Должна быть равна этому показателю, рассчитанному в разделе 7 стр.030

3.

Подраздел 1.16. Налоговая база для исчисления налога местный бюджет р5. стр.360. Должна быть равна этому показателю, рассчитанному в разделе 7 стр.040

4.

Подраздел 1.20. Доходы иностранной организации, всего р.5 стр.010. Должно быть равно сумме доходов от реализации стр.020 р.5 и внереализационных доходов стр.060 р.5.

5.

Подраздел 1.21. Доходы от реализации р.5 стр.020. Должно быть равно либо сумме доходов от реализации товаров, работ, услуг стр.030 р.5, доходов от реализации имущества (кроме ценных бумаг) стр.040 р.5, доходов от реализации имущественных прав стр.050 р5., либо 0, если результат будет иметь отрицательное значение.

6.

Подраздел 1.22. Внереализационные доходы р.5 стр.060. Должно быть равно сумме расшифровок по видам доходов стр.070 + стр.080 + стр.100 + стр.110 + стр.120 + стр.130 + стр.140 + стр.150

7.

Подраздел 1.23. расходы, связанные с производством и реализацией р.5 стр.180. Должно быть равно показателю, рассчитанному в разделе 6 стр.160

2.1 Если Раздел 5 стр.210 не заполнена

1.

Подраздел 1.18. Налоговая база для исчисления налога бюджет субъекта Российской Федерации р5. стр.350. Должна быть равна либо разности доходов иностранной организации стр.010 р.5, расходов иностранной организации стр.160 р.5, доходов от долевого участия стр.260 р.5, доходов по процентам по государственным и муниципальным ценным бумагам стр.270 р.5, льгот, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах стр.280 р.5, совокупной суммы переносимого убытка стр.300 р.5 и суммы прибыли, исключаемой из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот стр.320 р.5 , либо 0, если результат будет иметь отрицательное значение.

2.

Подраздел 1.17. Налоговая база для исчисления налога в федеральный бюджет р.5 стр.340. Должна быть равна либо разности доходов иностранной организации стр.010 р.5, расходов иностранной организации стр.160 р.5, доходов от долевого участия стр.260 р.5, доходов по процентам по государственным и муниципальным ценным бумагам стр.270 р.5, льгот, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах стр.280 р.5 и совокупной суммы переносимого убытка стр.300 р.5, либо 0, если результат будет иметь отрицательное значение.

3.

Подраздел 1.19. Налоговая база для исчисления налога местный бюджет р.5 стр.360. Должна быть равна либо разности доходов иностранной организации стр.010 р.5, расходов иностранной организации стр.160 р.5, доходов от долевого участия стр.260 р.5, доходов по процентам по государственным и муниципальным ценным бумагам стр.270 р.5, льгот, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах стр.280 р.5, совокупной суммы переносимого убытка стр.300 р.5 и суммы прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот стр.330 р.5 , либо 0, если результат будет иметь отрицательное значение.

4.

Подраздел 1.28. Раздел 6 Стр.100. Представительские расходы (стр.100 р.6) должны быть меньше либо равны Расходам на оплату труда (стр.010 р.6)*4/100

3 Раздел 6

1.

Подраздел 1.27. Итого расходов р.6 стр.160. Должно быть равно сумме расшифровок по видам расходов стр.010 + стр.020 + стр.030 + стр.040 + стр.050 + стр.060 + стр.070 + стр.080 + стр.090 + стр.100 + стр.110 + стр.120 + стр.130 + стр.140 + стр.150

4 Раздел 7

1.

Подраздел 1.30. Раздел 7 стр.170. Должна быть равна произведению Налоговой базы стр.100 на Ставку налога стр.130/100

2.

Подраздел 1.31. Раздел 7 стр.180. Должна быть равна произведению Налоговой базы стр.110 на Ставку налога стр.140/100

3.

Подраздел 1.32. Раздел 7 стр.190. Должна быть равна произведению Налоговой базы стр.120 на Ставку налога стр.150/100