Действующий формат (с 01.11.13) Версия 5.04

Уведомление о наличии счета в банке за рубежом

1120105

Общие сведения
Как заполнить
Законодательство
Формат
Бланк: Уведомление о наличии счета в банке за пределами территории РФ
Скачать бланк
Образец: Уведомление о наличии счета в банке за пределами территории РФ
Образец заполнения

Кто должен подавать уведомление

Резиденты РФ в случае продолжения проведения операций по счету в банке на территории иностранного государства, по которому прекратилось действие разрешения органа валютного контроля.

В соответствии с валютным законодательством к резидентам РФ относятся:

  • юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, а также находящиеся за пределами территории РФ филиалы, представительства и иные подразделения таких юридических лиц;
  • граждане РФ;
  • постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство иностранные граждане и лица без гражданства.

Срок подачи уведомления

Уведомление подается в течение одного месяца со дня прекращения действия разрешения.

Проверка уведомления

Когда все необходимые разделы уведомления будут заполнены, необходимо провести его проверку, а затем отправить в контролирующие органы. Как проверить и отправить отчет см. здесь.

Как заполнить

В поле «ИНН/КПП организации» указываются реквизиты резидента.

Поле «Номер корректировки» в первичном уведомлении не заполняется, в уточненном - необходимо указать номер корректировки (например, «1», «2» и т. д.).

Уточненное уведомление (номер корректировки с «1» по «98») направляется резидентом в случае самостоятельного обнаружения ошибки в ранее поданном уведомлении, отменяющее (номер корректировки «99») - направляется в случае ошибочного направления уведомления.

В поле «Госорган» указывается код налогового органа, в который подается уведомление, согласно свидетельству о постановке на учет в налоговом органе.

В соответствующем поле автоматически указывается признак резидента:

  • 1 - юридическое лицо - резидент;
  • 2 - физическое лицо - резидент;
  • 3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель;
  • 4 - физическое лицо - резидент, не имеющее места жительства (пребывания) и недвижимого имущества на территории РФ.

В случае выбора признаков 2, 3 или 4 указываются дата и место рождения физического лица - резидента; реквизиты документа, подтверждающего личность (при отсутствии ИНН); признак уведомления.

Далее указывается подписант, т.е. лицо, представляющее уведомление в налоговые органы: руководитель или уполномоченный представитель.

Также указывается ИНН подписанта, номер телефона и дата уведомления.

Сведения о банке

В разделе отражается следующая информация:

  • данные о зарубежном банке: наименование банка, в котором открыт счет резидента, его уникальный код (код СВИФТ или БИК), полный адрес и код страны места нахождения;
  • сведения о банковском счете резидента: номер счета и дата его открытия, дата заключения и номер договора банковского счета;
  • реквизиты разрешения органа валютного контроля, на основании которого резиденту был открыт счет в зарубежном банке: дата выдачи и номер разрешения, наименование органа, выдавшего разрешение и дата окончания срока его действия.
Законодательство
Приказ ФНС России от 24.04.2020 N ЕД-7-14/272@
Формат
Открыть мой документ