Действующий формат (c 01.11.15) Версия 5.01
Реестр ТД и иных документов (припасы) - 1155117

Реестр ТД и иных документов (припасы)



Титульный лист

В поле «Представляется в налоговый орган» отражается название налогового органа, в который подается реестр. По умолчанию в поле автоматически проставляется тот налоговый орган, который был указан при регистрации клиента в системе.

В поле «Отчет НД по НДС» указываются реквизиты (дата, номер корректировки, имя файла, код ИФНС) декларации по НДС, к которой прилагается данный реестр.

В поле «Отчетный период» выбирается период, указанный в налоговой декларации по НДС, с которой представляется реестр сведений.

При заполнении поля «Номер корректировки» в первичном реестре автоматически проставляется «0», в уточненном за соответствующий период необходимо указать номер корректировки (например, «1», «2» и т. д.).

В поле «Налогоплательщик» указываются: наименование налогоплательщика – организации (обособленного подразделения иностранной организации), ИП, а также ИНН и КПП. Если клиент зарегистрирован в системе, эти данные заполняются автоматически.

Внимание!
Поля «Форма реорганизации (ликвидация) (код)» и «ИНН/КПП реорганизованной организации» заполняют только те организации, которые в налоговом периоде реорганизуются или ликвидируются.

Если реестр сведений подается налогоплательщиком, то в соответствующем поле указывается «1», если представителем налогоплательщика, то – «2». При этом указывается наименование представителя и документа, подтверждающего его полномочия.

Также на титульном листе реестра автоматически указывается дата его составления.



Сведения реестра

Заполнение сведений в реестре начинают с добавления кода операции, для которой создается реестр. Из соответствующего справочника выбирается код, и указываются следующие сведения.

В поле «Номер п/п» указывается порядковый номер операции по реализации припасов.

В поле «Вид транспорта» выбирается код вида транспорта, которым вывозились припасы.

В поле «Таможенное декларирование» выбирается: либо декларирование предусмотрено, либо не предусмотрено.

Внимание!
В том случае, если таможенное декларирование предусмотрено таможенным законодательством Таможенного союза, то заполняется поле «Регистрационный номер таможенной декларации».

В поле «Отметка о вывозе» указывается дата вывоза припасов с таможенной территории Таможенного союза и (или) за пределы территории Российской Федерации.

В поле «Налоговая база» отражается налоговая база по соответствующей операции, обоснованность применения налоговой ставки 0 % по которой документально подтверждена.

Если при таможенном декларировании припасов в качестве таможенной декларации используются транспортные (перевозочные), коммерческие и (или) иные документы, то обязательно заполняют поля: «Вид документа», «Номер» и «Дата». В этих полях указывают виды транспортных, товаросопроводительных и (или) иных документов, подтверждающих вывоз припасов, их номера (в случае отсутствия номера указывается «б/н») и даты составления.

В поле «Наименование судна» указывается название воздушного, морского судна или судна смешанного плавания, которым вывозились припасы.

В подразделе реестра «Сведения по товару (припасам)» в соответствующих полях выбираются коды товаров по Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности, и указывается количество топлива и горюче-смазочных материалов.

В поле «Примечание» указывается иная информация, относящаяся к операции (например, номер и дата договора (контракта).

В строке «Итого» автоматически рассчитывается общая сумма налоговой базы по соответствующей операции. Данная строка формируется по коду операции и должна соответствовать общей сумме показателей строк 020 раздела 4 налоговой декларации по НДС по соответствующей операции.