Как заполнить? | Реестр перевозочных документов (перевозка товаров через таможенную территорию РФ) | СБИС Электронная отчетность и документооборот
Реестр перевозочных документов (перевозка товаров через таможенную территорию РФ)
1155116

Титульный лист

В поле «Представляется в налоговый орган» отражается название налогового органа, в который подается реестр. По умолчанию в поле автоматически проставляется тот налоговый орган, который был указан при регистрации клиента в системе.

В поле «Отчет НД по НДС» указываются реквизиты (дата, номер корректировки, имя файла, код ИФНС) декларации по НДС, к которой прилагается данный реестр.

В поле «Отчетный период» выбирается период, указанный в налоговой декларации по НДС, с которой представляется реестр сведений.

При заполнении поля «Номер корректировки» в первичном реестре автоматически проставляется «0», в уточненном за соответствующий период необходимо указать номер корректировки (например, «1», «2» и т. д.).

В поле «Налогоплательщик» указываются: наименование налогоплательщика – организации (обособленного подразделения иностранной организации), ИП, а также ИНН и КПП. Если клиент зарегистрирован в системе, эти данные заполняются автоматически.

Внимание!
Поля «Форма реорганизации (ликвидация) (код)» и «ИНН/КПП реорганизованной организации» заполняют только те организации, которые в налоговом периоде реорганизуются или ликвидируются.

Если реестр сведений подается налогоплательщиком, то в соответствующем поле указывается «1», если представителем налогоплательщика, то – «2». При этом указывается наименование представителя и документа, подтверждающего его полномочия.

Также на титульном листе реестра автоматически указывается дата его составления.

Сведения реестра

Заполнение сведений в реестре начинают с добавления кода операции, для которой создается реестр. Из соответствующего справочника выбирается нужный код, и указываются следующие сведения:

  • порядковый номер операции по реализации услуг;
  • дата реализации или оказания работ (услуг);
  • номер перевозочного документа (заполняется серия и номер железнодорожной накладной);
  • стоимость работ (услуг) по соответствующей операции, обоснованность применения налоговой ставки 0 % по которой документально подтверждена;
  • наименование и код государства отправления и назначения товара;
  • дата помещения товара под таможенную процедуру экспорта, таможенного транзита или реэкспорта;
  • наименование и код входной (выходной) железнодорожной станции (пограничной и (или) припортовой);
  • дата проставления календарного штемпеля пограничной железнодорожной станции или станции назначения, либо станции отправления.

В поле «Примечание» указывается иная информация, относящаяся к операции (например, номер и дата договора (контракта) на оказание услуг).

В строке «Итого» автоматически рассчитывается общая сумма стоимости работ (услуг) по соответствующей операции. Данная строка формируется по коду операции и должна соответствовать общей сумме показателей строк 020 раздела 4 налоговой декларации по НДС по соответствующей операции.