Кто должен сдавать сведения
Государственные (муниципальные) автономные и бюджетные учреждения.
Срок сдачи сведений
Сведения об остатках денежных средств учреждения нужно представить в срок не позднее трех месяцев после окончания отчетного (календарного) года, т.е. не позднее 31 марта следующего года.
Какие разделы заполнять
Сведения включают 3 раздела, которые заполняются в обязательном порядке.
Проверка сведений
Когда сведения будут заполнены, необходимо провести их проверку, а затем отправить в контролирующие органы. Как проверить и отправить отчет см. здесь .
В заголовочной части сведений автоматически из карточки регистрации клиента в системе «СБИС» указываются следующие данные:
- отчетный период, за который составляются сведения;
- номер корректировки (если сведения подаются первый раз, то указывается «0»);
- код и название налогового органа;
- название учреждения (обособленного подразделения);
- учредитель и наименование органа, осуществляющего полномочия учредителя;
- код по классификатору предприятий и организаций (ОКПО);
- код по ОКТМО;
- глава по бюджетному кодексу;
- вид финансового обеспечения деятельности (выбирается из классификатора);
- единица измерения, в которой составлены сведения и ее код (ОКЕИ).
Сведения заполняются отдельно по каждому виду финансового обеспечения деятельности.
Раздел 1. Счета в кредитных организациях
В этом разделе указываются остатки денежных средств на банковских счетах, открытых в кредитных организациях.
При заполнении раздела отражаются следующие данные:
- номер банковского счета;
- код валюты по ОКВ;
- вид финансового обеспечения;
- код счета бухгалтерского учета;
- остаток средств на счете на начало и конец года;
- в т.ч. остаток средств в пути.
Итоговая строка раздела заполняется автоматически.
Раздел 2. Счета в финансовом органе
В разделе 2 указываются остатки денежных средств на лицевых счетах, открытых в органах Федерального казначейства (финансовых органах).
Порядок заполнения этого раздела аналогичен заполнению раздела 1.
Раздел 3. Средства в кассе учреждения
В разделе 3 отражаются остатки наличных денежных средств в кассе учреждения.
Порядок заполнения раздела 3 аналогичен заполнению раздела 1.