Действующий формат (c 01.01.16) Версия 5.05 Отчет об исполнении учреждением плана его фин-хоз деятельности - 0503737

Порядок заполнения отчета

В заголовочной части отчета автоматически из карточки регистрации клиента в системе «СБИС» указываются следующие сведения:

  • дата, на которую он составляется;
  • номер корректировки (если отчет первичный, то указывается «0»);
  • код и название налогового органа;
  • название учреждения (обособленного подразделения) и ИНН;
  • учредитель и наименование органа, осуществляющего полномочия учредителя;
  • вид финансового обеспечения (деятельности);
  • код по классификатору предприятий и организаций (ОКПО);
  • код по ОКТМО;
  • глава по бюджетному кодексу;
  • единица измерения, в которой составлен отчет и ее код (ОКЕИ).

Отчет составляется учреждением в разрезе видов финансового обеспечения (деятельности).

Наименование показателя Код строки (графы) Порядок отражения
1. Доходы учреждения
Утверждено плановых назначений Графа 4 Годовые объемы утвержденных сметных назначений по доходам с учетом изменений, оформленных в установленном порядке на отчетную дату. Показатели отражаются на основании данных по соответствующим аналитическим счетам счета 050410000
Исполнено плановых назначений через лицевые счета Графа 5 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам доходов, отраженных на забалансовых счетах 17 , открытых к счетам: 020111000, 020113000
Исполнено плановых назначений через банковские счета Графа 6 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам доходов, отраженных на забалансовых счетах 17 , открытых к счетам: 020121000 (для автономных учреждений), 020123000, 020127000
Исполнено плановых назначений через кассу учреждения Графа 7 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам доходов, поступивших в отчетном периоде в кассу учреждения, и отраженных на забалансовом счете 17, открытом к счету 020134000
Исполнено плановых назначений некассовыми операциями Графа 8 Графа заполняется на основании данных по соответствующим счетам аналитического учета расчетов по доходам, отражающим некассовые операции по доходам учреждения, в разрезе видов доходов, предусмотренных плановыми назначениями на текущий (отчетный) финансовый год
Исполнено плановых назначений всего Графа 9 гр. 9 = гр. 5 + гр. 6 + гр. 7 +гр. 8 (рассчитывается автоматически)
Не исполнено плановых назначений Графа 10 гр. 10 = гр. 4 – гр. 9 (рассчитывается автоматически)
Доходы - всего 010 стр. 010 = стр. 030 + стр. 040 + стр. 050 + стр. 060 + стр. 090 + стр. 100 (рассчитывается автоматически)
Доходы от собственности 030 Обороты по кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 020500000
из них:
от аренды активов
031
Доходы от оказания платных услуг (работ) 040
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия 050
Безвозмездные поступления от бюджетов 060 стр. 060 = стр. 062 + стр. 063 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
поступления от наднациональных организаций и правительств иностранных государств
062 Обороты по кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 020500000
поступления от международных финансовых организаций 063
Доходы от операций с активами 090 стр. 090 = стр. 092 + стр. 093 + стр. 094 + стр. 095 + стр. 096 + стр. 097 + стр. 098 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
от выбытий основных средств
092 Обороты по кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 020500000
от выбытий нематериальных активов 093
от выбытий непроизведенных активов 094
от выбытий материальных запасов 095
от выбытий ценных бумаг, кроме акций 096
от выбытий акций 097
от выбытий иных финансовых активов 098
Прочие доходы 100 стр. 100 = стр. 101 + стр. 102 + стр. 103 + стр. 104 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
субсидии
101 Обороты по кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 020500000
субсидии на осуществление капитальных вложений 102
иные трансферты 103
иные прочие доходы 104
2. Расходы учреждения
Исполнено плановых назначений через лицевые счета Графа 5 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам расходов, отраженным на забалансовых счетах 18, открытых к счетам 020111000
Исполнено плановых назначений через банковские счета Графа 6 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам расходов, отраженным на забалансовых счетах 18, открытых к счетам 020121000 (для автономных учреждений), 020126000, 020127000, 021003000, 020123000
Исполнено плановых назначений через кассу учреждения Графа 7 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам выплат по расходам, произведенным в отчетном периоде из кассы учреждения, и отраженных на забалансовом счете 18, открытом к счету 020134000
Исполнено плановых назначений некассовыми операциями Графа 8 Графа заполняется на основании данных по соответствующим счетам аналитического учета расчетов по расходам, отражающим некассовые операции по расходам учреждения, в разрезе видов расходов, предусмотренных плановыми назначениями на текущий (отчетный) финансовый год
Расходы - всего 200 стр. 200 = стр. 160 + стр. 170 + стр. 190 + стр. 210 + стр. 230 + стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 + стр. 270 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда
160 стр. 160 = стр. 161 + стр. 162 + стр. 163 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
заработная плата
161 Обороты по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 030200000
прочие выплаты 162
начисления на выплаты по оплате труда 163
Приобретение работ, услуг 170 стр. 170 = стр. 171 + стр. 172 + стр. 173 + стр. 174 + стр. 175 + стр. 176 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
услуги связи
171 Обороты по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 030200000
транспортные услуги 172
коммунальные услуги 173
арендная плата за пользование имуществом 174
работы, услуги по содержанию имущества 175
прочие работы, услуги 176
Обслуживание долговых обязательств 190 стр. 190 = стр. 191 + стр. 192 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
обслуживание долговых обязательств перед резидентами
191 Обороты по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 030404000
обслуживание долговых обязательств перед нерезидентами 192
Безвозмездные перечисления организациям 210 стр. 210 = стр. 211 + стр. 212 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям
211 Обороты по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 030200000
безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций 212
Безвозмездные перечисления бюджетам 230 стр. 230 = стр. 232 + стр. 233 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств
232 Обороты по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 030200000
перечисления международным организациям 233
Социальное обеспечение 240 стр. 240 = стр. 242 + стр. 243 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
пособия по социальной помощи населению
242 Обороты по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 030200000
пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления 243
Прочие расходы 250
Расходы по приобретению нефинансовых активов 260 стр. 260 = стр. 261 + стр. 262 + стр. 263 + стр. 264 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
основных средств
261 Обороты по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 030200000
нематериальных активов 262
непроизведенных активов 263
материальных запасов 264
Расходы по приобретению финансовых активов 270 стр. 270 = стр. 271 + стр. 272 + стр. 273 (рассчитывается автоматически)
из них:
ценных бумаг, кроме акций
271 Обороты по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 030200000
акций и иных форм участия в капитале 272
иных финансовых активов 273
Возвраты расходов и выплат обеспечений прошлых лет 300 Должно соблюдаться равенство:
стр. 300 гр. 5-9 = стр. 900 гр. 4-8
Результат исполнения (дефицит/профицит) 450 стр. 450 = стр. 010 – стр. 200 (рассчитывается автоматически)
3. Источники финансирования дефицита средств учреждения
Исполнено плановых назначений через лицевые счета Графа 5 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам поступлений (выплат) источников финансирования дефицита средств учреждения, отраженным на забалансовых счетах 17 и 18, открытых к счетам: 020111000, 020113000
Исполнено плановых назначений через банковские счета Графа 6 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам поступлений (выплат) источников финансирования дефицита средств учреждения, отраженным на забалансовых счетах 17 и 18, открытых к счетам 020121000, 020123000, 020126000, 020127000
Исполнено плановых назначений через кассу учреждения Графа 7 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам поступлений (выплат) источников финансирования дефицита средств учреждения, произведенных в отчетном периоде из кассы учреждения, и отраженных на забалансовых счетах 17 и 18, открытых к счету 020134000
Исполнено плановых назначений некассовыми операциями Графа 8 Графа заполняется на основании данных по соответствующим счетам аналитического учета расчетов по источникам финансирования дефицита средств учреждения, отражающим некассовые операции по источникам финансирования дефицита средств учреждений, в разрезе видов поступлений (выплат), предусмотренных плановыми назначениями на текущий (отчетный) финансовый год
Источники финансирования дефицита средств - всего 500 стр. 500 = стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр. 820 + стр. 830 (рассчитывается автоматически)
стр. 500 = стр. 450 с противоположным знаком
в том числе:
Внутренние источники
520 стр. 520 = стр. 521 + стр. 525 + стр. 526 + стр. 527 + стр. 528 (рассчитывается автоматически)
из них:
курсовая разница
521 Показатель отражается со знаком «плюс»
поступления от погашения займов (ссуд) 525 Показатель отражается со знаком «плюс»
выплаты по предоставлению займов (ссуд) 526 Показатель отражается со знаком «минус»
поступления заимствований от резидентов 527 Показатель отражается со знаком «плюс»
погашение заимствований от резидентов 528 Показатель отражается со знаком «минус»
Внешние источники 620 стр. 620 = стр. 621 + стр. 625 + стр. 626 (рассчитывается автоматически)
из них:
курсовая разница
621 Показатель отражается со знаком «плюс»
поступления заимствований от резидентов 625 Показатель отражается со знаком «плюс»
погашение заимствований от нерезидентов 626 Показатель отражается со знаком «минус»
Изменение остатков средств 700 стр. 700 = стр. 710 + стр. 720 (рассчитывается автоматически)
увеличение остатков средств, всего 710 Показатель отражается со знаком «минус»
уменьшение остатков средств, всего 720 Показатель отражается со знаком «плюс»
Изменение остатков по внутренним оборотам средств учреждения 730 стр. 730 = стр. 731 + стр. 732 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
увеличение остатков средств учреждения
731 Показатель отражается со знаком «плюс»
уменьшение остатков средств учреждения 732 Показатель отражается со знаком «минус»
Изменение остатков по внутренним расчетам 820 стр. 820 = стр. 821 + стр. 822 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
увеличение остатков по внутренним расчетам (Кт 030404510)
821 Показатель отражается со знаком «плюс»
уменьшение остатков по внутренним расчетам (Дт 030404610) 822 Показатель отражается со знаком «минус»
Изменение остатков расчетов по внутренним привлечениям средств 830 стр. 830 = стр. 831 + стр. 832 (рассчитывается автоматически)
в том числе:
увеличение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Кт 030406000)
831 Показатель отражается со знаком «плюс»
уменьшение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Дт 030406000) 832 Показатель отражается со знаком «минус»
4. Сведения о возврате расходов и выплат обеспечения прошлых лет
Произведено возвратов через лицевые счета Графа 4 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам восстановленных в отчетном периоде расходов прошлых лет, отраженным на забалансовых счетах 17, открытых к счетам 020111000
Произведено возвратов через банковские счета Графа 5 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам восстановленных в отчетном периоде расходов прошлых лет, отраженным на забалансовых счетах 17, открытых к счетам 020121000 (для автономных учреждений), 020126000, 020127000, 021003000, 020123000
Произведено возвратов через кассу учреждения Графа 6 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам восстановленных в отчетном периоде расходов прошлых лет, отраженным на забалансовых счетах 17, открытых к счету 020134000
Произведено возвратов некассовыми операциями Графа 7 Графа заполняется на основании аналитических данных по видам восстановленных в отчетном периоде расходов прошлых лет, отражающим некассовые операции по расходам учреждения
Итого Графа 8 гр. 8 = гр. 4 + гр. 5 + гр. 6 + гр. 7 (рассчитывается автоматически)
Возвращено расходов и обеспечений прошлых лет 900 Показатель отражается как сумма строк по кодам аналитики