Бухгалтерия и учет

Как расcчитывается прогноз на конец периода

Как расcчитывается прогноз на конец периода

СБИС анализирует, как меняются суммы прихода и расхода денежных средств, в том числе оплаты от покупателей, оплаты поставщикам и выплаты сотрудникам. По каждому из показателей система строит прогноз. Он показывает, как и на сколько процентов изменится значение выбранного показателя на конец периода. Вы можете посмотреть прогноз в разделе «Учет/Деньги».

Прогноз рассчитывается как сумма денег за этот же период в прошлом году, умноженная на коэффициент прогноза (отношение текущего периода к прошедшему).

В зависимости от значения показателя в предыдущем периоде значение прогноза может быть положительным, отрицательным или нулевым.

Положительный
Отрицательный
Нулевой

Положительный прогноз означает, что в текущем периоде по сравнению с предыдущим периодом для показателя «Приход» увеличилось поступление денежных средств. А для показателя «Расход» увеличились затраты.

Пример расчета

Исходные данные:

  • за последние 180 дней поступило: 300 000 руб.;
  • за то же время в прошлом году: 200 000 руб.;
  • с 1 по 15 апреля 2019 г. поступило: 50 000 руб.;
  • с 1 по 15 апреля 2018 г. поступило: 50 000 руб.;
  • с 1 по 30 апреля 2018 г. поступило: 200 000 руб.

Порядок расчета:

  1. Рассчитаем, сколько поступило с 16 по 30 апреля 2018 г.: 200 000 руб. - 50 000 руб. = 150 000 руб.;
  2. Коэффициент прогноза: 300 000 / 200 000 = 1,5;
  3. Тогда по формуле прогноз с 16 по 30 апреля 2019 г. составит: 150 000 руб. x 1,5 = 225 000 руб.;
  4. Всего за апрель 2019 г.: (50 000 руб. + 225 000 руб.) = 275 000 руб.;
  5. В процентах изменение за апрель 2019 г. составит: (275 000 руб. / (200 000 руб. x 100%)) - 100% = + 38%.

Отрицательный прогноз значит, что в текущем периоде по сравнению с предыдущим периодом для показателя «Приход» уменьшилось поступление денежных средств. А для показателя «Расход» уменьшились затраты.

Пример расчета

Исходные данные:

  • за последние 180 дней поступило: 200 000 руб.;
  • за то же время в прошлом году: 300 000 руб.;
  • с 1 по 15 апреля 2019 г. поступило: 50 000 руб.;
  • с 1 по 15 апреля 2018 г. поступило: 50 000 руб.;
  • с 1 по 30 апреля 2018 г. поступило: 200 000 руб.

Порядок расчета:

  1. Рассчитаем, сколько поступило с 16 по 30 апреля 2018 г.: 200 000 руб. - 50 000 руб. = 150 000 руб.;
  2. Коэффициент прогноза: 200 000 / 300 000 = 0,67;
  3. Тогда по формуле прогноз с 16 по 30 апреля 2019 г. составит: 150 000 руб. x 0,67 = 100 000 руб.;
  4. Всего за апрель 2019 г.: (50 000 руб. + 100 000 руб.) = 150 000 руб.;
  5. В процентах изменение за апрель 2019 г. составит: (150 000 руб. / (200 000 руб. x 100%)) - 100% = - 25%.

Нулевой прогноз для показателей «Приход» и «Расход» значит, что по сравнению с предыдущим периодом поступления и затраты не изменились.

Пример расчета

Исходные данные:

  • за последние 180 дней поступило: 50 000 руб.;
  • за то же время в прошлом году: 0 руб.;
  • с 1 по 15 апреля 2019 г. поступило: 50 000 руб.;
  • с 1 по 15 апреля 2018 г. поступило: 50 000 руб.;
  • с 1 по 30 апреля 2018 г. поступило: 50 000 руб.

Порядок расчета:

  1. Рассчитаем, сколько поступило с 16 по 30 апреля 2018 г.: 50 000 руб. - 50 000 руб. = 0 руб.;
  2. Коэффициент прогноза: 50 000 / 0 = 0;
  3. Тогда по формуле прогноз с 16 по 30 апреля 2019 г. составит: 50 000 руб. x 0 = 0 руб.;
  4. Всего за апрель 2019 г.: (50 000 руб. + 0 руб.) = 50 000 руб.;
  5. В результате за апрель 2019 г. изменений нет.