Бухгалтерия и учет

Начислить НДС с реализаций и авансов

Начислить НДС с реализаций и авансов

В СБИС начисление НДС и запись в налоговый регистр (книгу продаж) формируется при проведении реализаций и счетов-фактур на авансы с НДС от покупателя.

Также вы можете отразить в учете аванс без НДС, например по внешнеэкономической деятельности. В СБИС для этого предусмотрена специальная операция, по которой не будет начисляться налог.

В документах реализации
В авансах от покупателей с НДС
В авансах от покупателей без НДС

Когда вы создаете реализацию, СБИС определяет состояние документа «облагается НДС»/«без НДС». Это зависит от того, какая СНО указана в настройках учетной политики.

У каждого товара в номенклатурной карточке установлена определенная ставка НДС. Когда вы добавляете позиции в реализацию, СБИС учитывает эту ставку и подсчитывает сумму налога. Вы можете вручную установить ставку НДС 0% в документе, например при реализации на экспорт.

Начисление налога и запись в регистр НДС формируется при проведении реализации.

Если в реализации указана ваша компания на ОСНО или добавлены наименования с НДС, СБИС автоматически сформирует фактуру с той же датой и номером. Вы можете изменить эти данные. В реализации ссылка на фактуру отображается на панели НДС или в проводках по документу.

Нажмите в реализации, чтобы посмотреть проводки по документу.

В розничной торговле счет-фактура на реализованные товары не формируется, так как продавец выдает покупателю чек. В СБИС запись в книгу продаж будет сделана автоматически на основании документа «Реализации розницы».

При получении авансов, облагаемых НДС, организация должна начислить налог на добавленную стоимость. Для этого примите к учету поступление денег, создайте счет-фактуру на аванс и проведите его.

В СБИС аванс по операциям с НДС оформляется как платежное поручение с регламентом «Оплата от покупателя». Ставка НДС определяется автоматически по настройкам учетной политики.

После проведения документа будут сформированы проводки по счету «62-02» с «НДС 20% (10%)».

Начисление НДС происходит при формировании и проведении счета-фактуры. По авансам они формируются автоматически в документе «Расчет НДС».

Также вы можете вручную сформировать счет-фактуру на аванс, например, если его запросил покупатель или вам нужно начислить НДС только с части аванса.

Если вы внесли изменения в фактуру на аванс, то при пересчете НДС ручные корректировки сохранятся только в документе, созданном вручную.

Если вам нужно отразить аванс по операции, которая не облагается налогом на добавленную стоимость, создайте платежное поручение с регламентом «Оплата от покупателя по операциям необлагаемым НДС».

После проведения документа будут сформированы проводки по счету 62-02 «Расчеты по авансам полученным» и НДС с аванса не будет начислен.

Лицензия

Любой тариф сервиса «Бухгалтерия и учет». Приобретается вместе с тарифами сервиса «Отчетность через интернет».

Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter.