РАССЧИТАТЬ НАЛОГ УСН

В конце отчетного (налогового) периода бухгалтер создает документ «Расчет УСН» — СБИС автоматически рассчитывает сумму налога к уплате. Данные расчета можно сверить с бухгалтерским учетом, проверить непринятые расходы и учесть убытки прошлых прошлых лет. Каждая сумма может быть расшифрована по документам, которые ее образовали. 

В СБИС расчет налога УСН производится поквартально на основании проведенных документов.

  1. Перейдите в раздел «Учет/ Налоги» нажмите «УСН».
  2. Откройте расчет УСН:
    • кликните по ссылке «рассчитать»;
    • либо нажмите на сумму — если налог уже рассчитан.

  3. Если на момент создания расчета произошли изменения за предыдущие кварталы, появится значок  — наведите курсор на него, чтобы получить расшифровку и проверьте данные.
  4. Чтобы обновить расчет кликните « Пересчитать». Если все верно, нажмите  Провести  — СБИС сформирует проводки.
  5. Установите флаг в поле «Задолженность по налогу» — СБИС рассчитает платеж с учетом задолженностей и переплат на счете 68-10 «Налог при применении УСН». 

Для cверки доходов с данными бухгалтерского учета в блоке «Проверить» нажмите «Движение денежных средств» — СБИС построит анализ счета по счетам учета кассы (50), расчетных и валютных счетов (51 и 52), специальных счетов в банках (55).

Расходы, которые не попали в расчет, можно посмотреть в блоке «Проверить» по ссылке «Еще непринятые расходы». Ссылка появляется, если в документах, формирующих расходы, не выполнены все условия для их принятия. Например, товары оплачены, но еще пока не реализованы.

По закону организация может уменьшить налоговую базу на сумму убытка, который получен в прошлом периоде. В СБИС при расчете суммы налога УСН автоматически зачитываются убытки прошлых лет. Если раньше вы вели учет в другой системе, укажите убытки по годам. Сумму зачитываемого убытка можно изменить вручную.

  1. В блоке «Проверить» нажмите «Убытки прошлых лет». В этой строке указана незачтенная сумма убытка. Она не отображается в случаях, если убыток отсутствует или учтен полностью.
  2. Кликните по ссылке «Зачитываямый убыток» и введите его сумму — СБИС уменьшит налоговую базу на указанную сумму.

Если себестоимость неактуальна, СБИС уведомит вас об этом сообщением со значком . Нажмите на него, чтобы посмотреть ошибки при расчете.

В документе «Расчет УСН» можно посмотреть, как рассчитывается сумма налога к уплате. Для этого нажмите .

Также в расчете можно увидеть расшифровку по любой строке: нажмите на ее название или сумму — откроется список документов, которые послужили основанием для расчета. Чтобы найти нужный документ, воспользуйтесь строкой поиска или фильтром .

Расшифровку расходов по зарплате также можно посмотреть по каждому сотруднику — нажмите на строку «Оплата труда» и перейдите на вкладку «По сотрудникам».

Дополнительные возможности при расчете УСН

В СБИС прямо из документа «Расчет УСН» можно:

Права и роли

0
0
Оставьте свой отзыв:
ОТПРАВИТЬ