Корректирующий отчет НД по НДС необходимо представить, если:
- в первичной декларации обнаружена ошибка, повлиявшая на сумму вычета или налога;
- госорган прислал уведомление об уточнении;
- налоговая инспекция прислала требование о представлении пояснений к НД по НДС и ошибка повлияла на сумму налога или вычета.
Как сформировать
ONLINE.SBIS.RU
В СБИС
- Создайте корректирующий отчет. Он должен содержать все разделы, которые были в первичном.
- В разделах 8-12 укажите признак актуальности:
- «0» — если сведения изменились или ранее не представлялись;
- «1» — если сведения в разделе не изменились по сравнению с первичной декларацией.
- Если в книгу покупок или книгу продаж вносились изменения после окончания налогового периода, добавьте Приложение 1 к разделу 8 (или 9).
- Заполните данные. При возникновении вопросов воспользуйтесь справкой по заполнению.
- Проверьте и отправьте отчет.
- Создайте корректирующий отчет. Он должен содержать все разделы, которые были в первичном.
- В разделах 8-12 укажите признак актуальности:
- «0» — если сведения изменились или ранее не представлялись;
- «1» — если сведения в разделе не изменились по сравнению с первичной декларацией.
- Если в книгу покупок или книгу продаж вносились изменения после окончания налогового периода, добавьте Доп.листы книги покупок/продаж.
- Заполните данные. При возникновении вопросов воспользуйтесь справкой по заполнению.
- Проверьте и отправьте отчет.