Организации-посредники, не уплачивающие НДС или освобожденные от уплаты этого налога, должны сдавать в налоговую инспекцию «Журнал учета счетов-фактур». Посредники, уплачивающие НДС, освобождены от этой обязанности.
Срок сдачи
Отчет сдается ежеквартально до 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом.
Как сформировать
- В разделе «Отчетность/Налоговая» или «Учет/Отчетность/Налоговая» (в зависимости от конфигурации) создайте отчет «Журнал учета счетов-фактур».
- На титульном листе проверьте, правильно ли указана налоговая инспекция и реквизиты организации.
- В зависимости от того, какие счета-фактуры нужно добавить, перейдите в раздел «Выставленные» или «Полученные».
- Нажмите «Добавить сведения» и заполните сведения о счетах-фактурах.
Как заполнить
Подробнее о формулах расчета и содержании каждого раздела читайте здесь.
Как отправить
Сверьте данные счетов-фактур с контрагентами. Это снизит риск отказа от налогового органа.
Проверьте и отправьте отчет. Он считается принятым, когда инспекция пришлет извещение о вводе.
- В разделе «ФНС» создайте отчет «Журнал учета счетов-фактур».
- На титульном листе проверьте, правильно ли указана налоговая инспекция, и нажмите «Далее».
- Нажмите «Добавить», выберите раздел и кликните «Сохранить».
- Откройте созданную папку.
- Нажмите «Добавить» и заполните сведения о счетах-фактурах.
Чтобы добавить еще один раздел, нажмите «<< К списку разделов» или Esc на клавиатуре.
- Когда все данные будут заполнены, нажмите «Готово».
Как заполнить
Подробнее о формулах расчета и содержании каждого раздела читайте здесь.
Также вы можете посмотреть встроенную справку по заполнению.
Как отправить
Сверьте данные счетов-фактур с контрагентами. Это снизит риск отказа от налогового органа.
Проверьте и отправьте отчет. Он считается принятым, когда инспекция пришлет извещение о вводе.