Рассчитать налог УСН «Доходы»

В конце отчетного периода бухгалтер создает документ «Расчет УСН». СБИС рассчитывает сумму налога и уменьшает его на уплаченные страховые взносы. Проверьте, на основании каких проведенных документов рассчитан налог.

Подготовка

Чтобы налог рассчитался верно, убедитесь:

1. Платежные документы проведены
2. У платежных документов правильно выбраны типы операции
3. Налоги и страховые взносы за сотрудников начислены и уплачены
4. Для ИП – проверьте, оплачены ли взносы ИП за себя

• Смотреть запись вебинара «Как проверить учет перед расчетом налога на УСН»?

Расчет

1. Перейдите в раздел:
   • online.sbis.ru — «Учет/УСН»;
   • Saby Bu — «Налоги/УСН».
2. Нажмите «рассчитать» в строке налога или нажмите сумму, если налог уже рассчитан.
   
   • Как еще можно открыть расчет налога?
3. Проверьте, есть ли в расчете значки:

    — обнаружены непроведенные документы. Нажмите «Есть непроведенные документы», чтобы их увидеть. Кликните документ и проведите его.

    — на момент расчета произошли изменения в документах за предыдущие кварталы. Наведите курсор на значок, чтобы получить расшифровку, и проверьте данные.

   
   • Среди непроведенных документов находятся письма и акты сверок. Что делать?
4. Проверьте ставку УСН. Если лимит доходов и средней численности работников в организации превышен, установите повышенную ставку.

5. Ознакомьтесь с суммой налога к уплате и проверьте суммы доходов.
   
   • Как рассчитывается сумма налога к уплате?
   • Как посмотреть, какие документы попали в расчет суммы доходов?
   • Как распечатать информацию о всех доходах с начала года?
6. Проверьте движение денежных средств за квартал. В блоке «Проверить» нажмите «Движение денежных средств» — СБИС сформирует отчет «Анализ счета» по счетам 50, 51, 52, 55.
   
   • При поступлении оплаты неверно указали тип операции и сумма попала в УСН. Что делать?
   • Как сформировать декларацию из расчета налога?
7. Нажмите «Провести» — СБИС сформирует проводки.
   

Расчет налога проведен. Уплатите его на ЕНС.