Действующий формат (c 01.11.15) Версия 5.01
Реестр документов (транспортировка природного газа) - 1155121

Реестр документов (транспортировка природного газа)



Титульный лист

В поле «Представляется в налоговый орган» отражается название налогового органа, в который подается реестр. По умолчанию в поле автоматически проставляется тот налоговый орган, который был указан при регистрации клиента в системе.

В поле «Отчет НД по НДС» указываются реквизиты (дата, номер корректировки, имя файла, код ИФНС) декларации по НДС, к которой прилагается данный реестр.

В поле «Отчетный период» выбирается период, указанный в налоговой декларации по НДС, с которой представляется реестр сведений.

При заполнении поля «Номер корректировки» в первичном реестре автоматически проставляется «0», в уточненном за соответствующий период необходимо указать номер корректировки (например, «1», «2» и т. д.).

В поле «Налогоплательщик» указываются: наименование налогоплательщика – организации (обособленного подразделения иностранной организации), ИП, а также ИНН и КПП. Если клиент зарегистрирован в системе, эти данные заполняются автоматически.

Внимание!
Поля «Форма реорганизации (ликвидация) (код)» и «ИНН/КПП реорганизованной организации» заполняют только те организации, которые в налоговом периоде реорганизуются или ликвидируются.

Если реестр сведений подается налогоплательщиком, то в соответствующем поле указывается «1», если представителем налогоплательщика, то – «2». При этом указывается наименование представителя и документа, подтверждающего его полномочия.

Также на титульном листе реестра автоматически указывается дата его составления.



Сведения реестра

Заполнение сведений в реестре начинают с добавления кода операции, для которой создается реестр. Из соответствующего справочника выбирается код, и указываются следующие сведения:

  • порядковый номер операции по реализации услуг;
  • номер и дата документа, подтверждающего факт оказания услуг (например, коммерческий акт или акт сдачи-приемки услуг), при отсутствии номера указывается «б/н»;
  • налоговая база по соответствующей операции;
  • номер и дата договора на оказание услуг, при отсутствии номера указывается «б/н»;
  • фактическая дата оказания услуги;
  • стоимость услуг транспортировки природного газа от пункта отправления до пункта назначения;
  • код валюты договора, который выбирается из справочника;
  • объем транспортировки природного газа от пункта отправления до пункта назначения;
  • объем товарно-транспортных работ (ТТР) по маршруту транспортировки природного газа;
  • в качестве примечания указывается иная информация, относящаяся к операции.

В строке «Итого» автоматически рассчитывается общая сумма налоговой базы по соответствующей операции. Данная строка формируется по коду операции и должна соответствовать общей сумме показателей строк 020 раздела 4 налоговой декларации по НДС по соответствующей операции.