Бухгалтерия и учет

Рассчитать налог УСН «Доходы»

Рассчитать налог УСН «Доходы»

В конце отчетного периода бухгалтер создает документ «Расчет УСН». СБИС рассчитывает сумму налога и его уменьшение на уплаченные страховые взносы. Вы можете посмотреть расшифровку: на основании каких документов рассчитан налог.

СБИС рассчитывает налог УСН поквартально на основании проведенных документов.

1. Создайте расчет
2. Посмотрите расшифровку
3. Проверьте расчет
4. Уплатите налог

Это можно сделать двумя способами: с помощью календаря бухгалтера или в разделе «Учет/Налоги/УСН».

В календаре бухгалтера

  1. Перейдите в раздел «Учет/Бухгалтерия» на вкладку «Отчеты».
  2. В строке события «Расчет аванса при УСН» нажмите «Создать».

В разделе «Учет/Налоги/УСН»

  1. Перейдите в раздел «Учет/Налоги/УСН».
  2. Откройте расчет УСН одним из способов:
    • нажмите «рассчитать»;
    • нажмите сумму, если налог уже рассчитан.

    Другой способ — кликните Создать расчет. Установите период и организацию. Нажмите Создать.

Итог: расчет налога создан. Посмотрите расшифровку сумм.

В документе «Расчет УСН» можно посмотреть, как рассчитывается сумма налога к уплате. Для этого нажмите в строке формулы.

СБИС уменьшит налог на сумму уплаченных страховых взносов в отчетном периоде.

  • ИП, у которого нет сотрудников, вправе уменьшить налог на всю сумму страховых взносов за себя.
  • При этом может возникнуть переплата. Например, если сумма уплаченных страховых взносов превысила расчетную сумму налога УСН по итогам года. Вы можете вернуть переплату или использовать ее в счет будущих платежей налога при УСН.

  • Организации или индивидуальные предприниматели, у которых есть сотрудники, могут уменьшить налог не более чем на 50 %.

Нажмите сумму страховых взносов, чтобы увидеть расшифровку.

Обратите внимание, что учтенная сумма страховых взносов не может превышать начисленные взносы.

При расчете суммы к уплате СБИС учитывает авансы, которые начислены в предыдущих периодах текущего года. Они отображаются в формуле расчета налога в столбце «Начисл. авансы».

Также вы можете учесть задолженность или переплату по налогу. Установите флаг в поле «Задолженность по налогу» («Переплата по налогу») — платеж будет рассчитан с учетом задолженностей и переплат на счете 68-12 «Налог при упрощенной системе налогообложения».

В расчете можно увидеть расшифровку по любой строке: нажмите сумму — откроется список документов, которые попали в доходы. Чтобы найти документ, воспользуйтесь строкой поиска или фильтром .

Если на момент расчета произошли изменения за предыдущие кварталы, например вы удалили первичный документ и изменили сумму доходов. Рядом со значением появится значок . Наведите курсор на него, чтобы получить расшифровку, и проверьте данные.

Итог: сумма налога рассчитана. Проверьте данные расчета с помощью отчетов.

Сверить расчет с данными учета можно с помощью отчетов в блоке «Проверить». Посмотрите движение денежных средств за квартал. Для этого в блоке «Проверить» нажмите «Движение денежных средств» — СБИС сформирует отчет «Анализ счета» по счетам 50, 51, 52, 55.

Чтобы обновить расчет налога, кликните « Пересчитать» на верхней панели документа.

Если все верно, нажмите Провести — СБИС сформирует проводки.

Итог: расчет налога проверен и проведен. Теперь можно уплатить налог.

Вы можете создать платежное поручение на уплату налога прямо из расчета. Для этого нажмите « Оплатить». СБИС создаст платежный документ на сумму «К уплате» из документа. Если вы используете заявки на оплату, система сформирует заявку.

Вместо « Оплатить» появится надпись « Уплата дд.мм.». Нажмите ее и и выгрузите платеж в банк.

Обратите внимание, что кнопка « Оплатить» будет в документе «Расчет УСН», даже если вы уже создавали платеж на уплату налога не из расчета.

Итог: налог уплачен.

Дополнительные возможности при расчете налога

  • — распечатать все доходы и расходы с начала года или за квартал.
  • « Декларация» — заполнить налоговую декларацию. Кнопка появляется при расчете налога за 4 квартал.
  • « Книга УСН» — сформировать Книгу УСН по данным бухгалтерского учета. Кнопка появляется при расчете налога за 4 квартал.

Лицензия

Любой тариф сервиса «Бухгалтерия и учет». Приобретается вместе с тарифами сервиса «Отчетность через интернет».