Электронная отчетность

Представить пояснения к НД по НДС

Представить пояснения к НД по НДС

При получении «Требования о представлении пояснений к НД по НДС» (КНД 1165050) плательщик должен отправить пояснения в течение пяти дней.

Вариант ответа зависит от того, действительно ли заявленная НИ ошибка имеет место и повлияла ли она на сумму вычета.

Если допущенная ошибка повлияла на сумму вычета или налога:

  1. Подтвердите получение требования. Отвечать на требование не нужно.
  2. Сформируйте корректирующую НД по НДС, внесите исправления, отправьте еe в НИ.

Если ошибка не повлияла на сумму вычета/налога или обнаруженная НИ проблема не является вашей ошибкой, сформируйте ответ:

ONLINE.SBIS.RU
В СБИС
  1. Откройте вложенный xml-файл.
  2. Убедитесь, что в поле «Имя файла-основания» указано правильное имя файла НД по НДС.

    СБИС заполнит имя файла автоматически, если в системе есть НД по НДС, с указанным в требовании периодом и номером корректировки, по которой получено извещение о вводе или уведомление об уточнении. Если подходящих деклараций несколько, выберите нужную из списка или укажите имя файла вручную.

  3. Требование содержит контрольные соотношения и счета-фактуры, по которым найдены расхождения. Нажмите на них, чтобы сформировать ответ.

    В дополнение к основному требованию НИ может прикрепить счета-фактуры с видом «Данные прошлых периодов (справочная информация)». На такие записи формировать ответ не нужно.

  4. Внесите исправления в зависимости от вида расхождения:

    Если вы хотите загрузить ответ на требование из другой программы, нажмите + Ответ и выберите «Загрузить ответ».

  5. Нажмите Отправить.

В дополнение к основному ответу можно написать письмо с пояснениями.

Внимание!

В ответ на требование нельзя отправлять только письмо, иначе ФНС может наложить штраф. Если налогоплательщик сдает НД по НДС в электронном виде, то на требование он обязан отвечать по формату ФНС.

  1. Нажмите «Сформировать ответ».
  2. Убедитесь, что в поле «Документ-основание» указано имя файла НД по НДС, к которой у НИ возникли вопросы.

    СБИС заполнит имя файла автоматически, если в системе есть отчет НД по НДС с указанным в требовании периодом и номером корректировки, по которому получено извещение о вводе или уведомление об уточнении. Если подходящих деклараций несколько, выберите нужную из списка или укажите имя файла вручную.

  3. Требование содержит контрольные соотношения и счета-фактуры, по которым найдены расхождения. Откройте папку, чтобы сформировать ответ.

    В дополнение к основному требованию НИ может прикрепить счета-фактуры с видом «Информационные сведения». На такие записи формировать ответ не нужно.

  4. Внесите исправления в зависимости от вида расхождений:
  5. После того как сформируете ответ, нажмите «Далее». При необходимости выберите подписанта и нажмите «Готово».
  6. На вкладке «Представления в ФНС» нажмите сначала «Передать на подпись ответы НО», затем «Подписать и отправить ответы НО».

В дополнение к основному ответу можно написать письмо с пояснениями.

Внимание!

В ответ на требование нельзя отправлять только письмо, иначе ФНС может наложить штраф. Если налогоплательщик сдает НД по НДС в электронном виде, то на требование он обязан отвечать по формату ФНС.