Бухгалтерия и учет

Рассчитать налог УСН «Доходы-Расходы»

Рассчитать налог УСН «Доходы-Расходы»

В конце отчетного периода бухгалтер создает документ «Расчет УСН» — СБИС рассчитывает сумму налога к уплате. Налог рассчитывается поквартально на основании проведенных документов.

В документе можно проверить непринятые расходы, учесть убытки прошлых лет, а также посмотреть расшифровку — СБИС покажет, на основании каких документов рассчитан налог.

1. Создайте расчет
2. Посмотрите расшифровку
3. Проверьте расчет
4. Уплатите налог

Это можно сделать двумя способами: с помощью календаря бухгалтера или в разделе «Учет/Налоги/УСН».

В календаре бухгалтера

  1. Перейдите в раздел «Учет/Бухгалтерия» на вкладку «Отчеты».
  2. В строке события «Расчет аванса при УСН» нажмите «Создать».

В разделе «Учет/Налоги/УСН»

  1. Перейдите в раздел «Учет/Налоги/УСН».
  2. Откройте расчет УСН одним из способов:
    • кликните ссылку «рассчитать»;
    • нажмите сумму, если налог уже рассчитан.

    Другой способ — кликните Создать расчет. Установите период и организацию. Нажмите Создать.

Итог: расчет налога создан. Посмотрите расшифровку сумм.

Если себестоимость неактуальна, появится оповещение со значком . Нажмите на него, чтобы посмотреть ошибки при расчете.

Если на момент расчета произошли изменения в документах за предыдущие кварталы, то рядом со значением появится значок . Наведите курсор на него, чтобы получить расшифровку, и проверьте данные.

В документе «Расчет УСН» можно посмотреть, как рассчитывается сумма налога к уплате. Для этого нажмите в строке формулы.

Если в течение квартала были расходы, которые нельзя принять к налоговому учету, они отобразятся в расчете отдельной строкой «Непринимаемые расходы».

При расчете суммы к уплате СБИС учитывает авансы, которые начислены в предыдущих периодах текущего года. Они отображаются в формуле расчета налога в столбце «Начисл. авансы».

Также вы можете учесть задолженность или переплату по налогу. Установите флаг в поле «Задолженность по налогу» («Переплата по налогу») — платеж будет рассчитан с учетом сумм по счету 68-12 «Налог при упрощенной системе налогообложения».

В расчете можно увидеть расшифровку по любой строке: нажмите сумму — откроется список документов, которые послужили основанием для расчета. Чтобы найти документ, воспользуйтесь строкой поиска или фильтром .

Расшифровку расходов по зарплате можно посмотреть по каждому сотруднику — нажмите сумму в строке «Оплата труда» и перейдите на вкладку «По сотрудникам».

Итог: сумма налога рассчитана. Проверьте данные расчета с помощью отчетов.

Сверить расчет с данными учета можно с помощью отчетов в блоке «Проверить».

Посмотрите движение денежных средств за квартал. Для этого в блоке «Проверить» нажмите «Движение денежных средств» — СБИС сформирует отчет «Анализ счета» по счетам 50, 51, 52, 55.

Чтобы посмотреть расходы, которые не попали в расчет, нажмите «Еще не принятые расходы» в блоке «Проверить». Отчет появляется, если в документах, формирующих расходы, не выполнены все условия для их принятия. Например, товары оплачены, но еще пока не реализованы.

Обратите внимание, если по итогам года ваши расходы превысили доходы, вы обязаны уплатить минимальный налог при УСН в размере 1 % от суммы дохода.

Чтобы обновить расчет налога, кликните « Пересчитать» на верхней панели документа.

Если все верно, нажмите Провести — СБИС сформирует проводки.

Итог: расчет налога проверен и проведен. Теперь можно уплатить налог.

Создать платежное поручение на уплату налога можно прямо из расчета. Для этого нажмите « Оплатить». СБИС создаст платежный документ на сумму «К уплате» из документа. Если вы используете заявки на оплату, система сформирует заявку.

Вместо « Оплатить» появится надпись « Уплата дд.мм.». Кликните на нее и выгрузите платеж в банк.

Обратите внимание, что кнопка « Оплатить» будет в документе «Расчет УСН», даже если вы уже создавали платеж на уплату налога не из расчета.

Итог: налог уплачен.

Дополнительные возможности при расчете налога

  • — распечатать все доходы и расходы с начала года или за квартал.
  • « Декларация» — заполнить налоговую декларацию. Кнопка появляется при расчете налога за 4 квартал.
  • « Книга УСН» — сформировать Книгу УСН по данным бухгалтерского учета. Кнопка появляется при расчете налога за 4 квартал.

Лицензия

Любой тариф сервиса «Бухгалтерия и учет». Приобретается вместе с тарифами сервиса «Отчетность через интернет».