Сформировать книгу УСН по данным учета

Сформировать книгу УСН по данным учета

Организации на упрощенной системе налогообложения обязаны вести книгу учета доходов и расходов (КУДиР). В СБИС она называется книгой УСН.

КУДиР формируется по итогам года. Вы можете вести КУДиР вручную и в электронном виде, в этом случае в конце года ее тоже нужно распечатать (Приказ Минфина России от 22.10.2012 № 135н).

Создайте книгу в разделе «Учет/Отчетность», в календаре бухгалтера или расчете УСН за 4 квартал.

Из раздела «Учет/Отчетность»
Из календаря бухгалтера
Из расчета УСН
  1. Нажмите «Создать» и выберите «Налоговая/Книга УСН».
  2. Укажите организацию и отчетный период.
  3. В блоке «Заполнить по данным учета» нажмите «Выполнить». Книга сформирована.
  1. Перейдите в раздел «Учет/Бухгалтерия» на вкладку «Отчеты». В календаре отчет появится за полгода до наступления срока его сдачи.
  2. Найдите в списке «Книга УСН» за отчетный период и нажмите «Создать».
  3. В блоке «Заполнить по данным учета» нажмите «Выполнить». Книга сформирована.
  1. В разделе «Учет/Налоги» на вкладке «УСН» откройте расчет УСН за год (4 квартал).
  2. Нажмите « Книга УСН». СБИС заполнит ее по данным учета.

В разделе 1 можно посмотреть принятые в учете доходы и расходы по кварталам и итоговые суммы за год. Чтобы проверить, какие первичные документы учтены в КУДиР, нажмите сумму напротив каждого квартала.

Вы можете отобрать документы за период. Если вы обнаружили, что документ попал не в тот период, к которому относится, переместите его.

Чтобы проверить в КУДиР только расходы, используйте фильтр .

Во 2 разделе проверьте, какие суммы расходов на приобретение ОС и НМА учтены при исчислении налоговой базы и как они распределены по кварталам. Для этого нажмите сумму напротив объекта ОС или НМА.

Чтобы изменить данные в книге УСН, нажмите строку, которую хотите отредактировать, внесите правки и кликните «Сохранить».

Нажмите «Проверить» — СБИС запустит проверку и сообщит о результате. Если все указано верно, распечатайте книгу, прошейте, пронумеруйте постранично, подпишите и поставьте печать (при наличии).

Предоставлять КУДиР в налоговую инспекцию не нужно, но ее могут потребовать во время проверки при наличии оснований (Ст. 88 НК РФ). Храните книгу не менее пяти лет (ст. 23 НК РФ).

Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter.