Рассчитать налог по обособленным подразделениям

Если у организации есть обособленные подразделения, то региональную часть налога следует распределять между ними исходя из доли прибыли. Компания может самостоятельно выбрать способ расчета доли согласно:

среднесписочной численности работников;
расходам на оплату труда.

Данные о выбранном способе расчета должны быть указаны в учетной политике организации.

СБИС поможет автоматически распределить региональный налог по подразделениям. Также сформирует платежки, проводки и заполнит декларацию по подразделениям — Приложение №5. Сделать это можно из документа «Расчет налога на прибыль».

1. Создайте расчет

2. Проверьте и скорректируйте

В окне расчета налога на прибыль перейдите на вкладку «Обособленные подразделения» и распределите региональную часть налога. Для этого нажмите Сформировать.

СБИС построит список обособленных подразделений. В нем отдельным блоком сгруппированы открытые и закрытые филиалы.

Если вам требуется добавить подразделение, которое не попало в расчет нажмите . Также вы можете удалить подразделение из расчета, для этого нажмите .

Чтобы найти данные по конкретному подразделению, введите его КПП или название в строку поиска.

Проверьте расчетные данные по обособленным подразделениям: доля, налоговая база, сумма налога, начисленные авансы и сумма к уплате. Дополнительно вы можете посмотреть расшифровку доли, для этого нажмите .

Внести корректировки

Если требуется, вы можете поменять значение показателей:

Нажмите строку и внесите изменения.
Сохраните их кнопкой .

Значения, которые внесены вручную, будут отмечены значком .

После корректировок может потребоваться пересчитать налоговую базу или сумму к уплате по всем подразделениям. Для этого:

Нажмите Пересчитать.
В появившемся окне выберите «Пересчитать только налоговую базу и налог» и подтвердите кнопкой Ок.

Отменить изменения

Чтобы вернуть данные автоматического расчета, нажмите Пересчитать. В появившемся окне выберите «Рассчитать все показатели» и подтвердите кнопкой Ок.

После корректировок и расчета суммы налога сформируйте платежные документы и заполните декларацию. По данным расчета будут заполнены Приложения №5 к листу 02 налоговой декларации (для обособленных подразделений).

Лицензия

Любой тариф сервиса «Бухгалтерия и учет». Приобретается вместе с тарифами сервиса «Отчетность через интернет».

Права и роли