При закрытии периода и фиксации остатков бухгалтер проверяет, все ли документы и операции верно сформированы в системе. Также он контролирует остатки и обороты по счетам.
На счете 57-03 отражаются операции по движению денежных средств через банк-эквайер. Чтобы проверить, верно ли формируются в учете эквайринговые операции, постройте отчет «Карточка счета» по счету 57-03. В отчете показаны:
- по дебету — увеличение задолженности банка-эквайера;
- по кредиту — погашение задолженности эквайера;
- баланс — остаток задолженности банка-эквайера.
В отчете могут появиться ошибки:
- нет движений денежных средств по дебету — это значит, что в системе не созданы документы эквайринга «Выручка розницы», которые формируют проводки Дт 57-03 Кт 62-Р;
- нет движений денежных средств по кредиту — в СБИС не загружена банковская выписка или для банковских платежей не указан регламент «Поступление от эквайера», который формирует проводку Дт 51 Кт 57-03;
- есть расхождение между суммами в документах «Поступление от эквайера» и «Выручкой розницы» — значит, в чеке неверно указан способ расчета.
Прежде чем закрыть период или зафиксировать остатки, исправьте ошибки.
Если в отчете отсутствуют движения денежных средств по дебету счета, то появляется отрицательный остаток, который выделен красным цветом.
Причина
В системе не формируется документ «Выручка розницы», который подтверждает получение оплаты от покупателей банком-эквайером.
Решение
Перейдите в раздел «Учет/Деньги» на вкладку «Эквайринг» и оформите договор эквайринга. Затем создайте недостающие документы эквайринга «Выручка розницы» за те дни, когда договор не был оформлен.
Обновите отчет и убедитесь, что документы формируются верно. Теперь документ «Выручка розницы» по эквайрингу будет автоматически формироваться в СБИС по итогам смены.
Если в отчете отсутствует движение денежных средств по кредиту счета, то в системе не создан документ «Поступление от эквайера».
Причина
В СБИС не загружена банковская выписка или неправильно определен регламент банковского документа — отсутствует документ «Поступление от эквайера».
Решение
- загрузите банковскую выписку;
- поменяйте регламент документа.
Обновите отчет и убедитесь, что документы формируются верно.
Разница между суммами в документах «Выручка розницы» и «Поступление от эквайера» может появиться, если кассир неверно указал способ расчета в чеке.
Причина 1 — кассир указал в чеке эквайринг вместо наличных
В отчете есть расхождение между суммами — покупатель оплатил товар или услугу наличными, но кассир выбрал в чеке способ расчета банковской картой. Такая ошибка может также повлиять на расчет налога при УСН. Будет занижена налоговая база, так как наличная выручка розницы будет сформирована на меньшую сумму.
Решение
- Оформите чек возврата.
- Сформируйте новый чек, указав способ расчета наличными..
После проведения документов в системе пропадет расхождение и налог будет рассчитан верно.
Причина 2 — кассир указал в чеке наличные вместо эквайринга
В отчете есть отрицательное расхождение между суммами — покупатель оплатил товар или услугу банковской картой, но кассир выбрал в чеке способ расчета наличными. Такая ошибка может также повлиять на расчет налога при УСН. Будет завышена налоговая база, так как наличная выручка розницы будет сформирована на большую сумму.
Решение
- Оформите чек возврата.
- Сформируйте новый чек, указав способ расчета банковской картой.
После проведения документов в системе пропадет расхождение и налог будет рассчитан верно. Для избежания таких ошибок установите банковский терминал, который работает с кассовым приложением.
Лицензия
- Любой тариф сервиса «ОФД» и любой тариф сервиса «Бухгалтерия и учет», который приобретается вместе с тарифами сервиса «Отчетность через интернет»;
- любой тариф сервиса «Для магазинов и аптек»;
- любой тариф сервиса «Для ресторанов, кафе, столовых».