При расчетах с покупателями должен быть оформлен кассовый чек. Если из-за сбоя кассы или ошибки кассира он не оформлен, ФНС рекомендует использовать чек коррекции (ст. 4.3 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ). При этом неважно, когда произошла ошибка — вы можете скорректировать расчет в любой смене.
Возможны две ситуации, в которых нужно сформировать чек коррекции:
- вы обнаружили ошибку раньше, чем ФНС — оформите коррекцию самостоятельно;
- поступило предписание от инспектора налоговой службы — оформите по предписанию ФНС.
- Составьте внутренний документ, например служебную записку. Подробно опишите в документе, как появилась ошибка. Присвойте документу дату и номер — впоследствии их нужно указать в чеке коррекции.
- В открытой смене перейдите в раздел «Касса/Чек коррекции».
- Заполните реквизиты:
- тип коррекции — самостоятельная;
- тип оплаты и сумма, которая не была учтена в кассе;
- операция — коррекция прихода;
- название документа-основания, его номер и дата;
- комментарий (не отправится в ОФД и будет отображаться только в СБИС);
- если у вас настроено совмещение СНО, установите флаг в поле «Патент» — чек коррекции распечатается по патенту.
- Нажмите «Выполнить» и подтвердите действие.
На экране появится уведомление: «Коррекция выполнена». ККТ распечатает чек коррекции, данные отправятся в ФНС.
- Документ-основание передавать не нужно (Федеральный закон от 20.07.2020 № 240-ФЗ). Чек коррекции ФНС получит через ОФД. Сумма корректировки отображается в отчете по кассовой смене, но не учитывается как выручка.
- В открытой смене перейдите в раздел «Касса/Чек коррекции».
- Заполните реквизиты:
- тип коррекции — операция по предписанию;
- тип оплаты и сумма, которая не была учтена в кассе;
- операция — коррекция прихода;
- номер и дата предписания;
- комментарий (не отправится в ОФД и будет отображаться только в СБИС);
- если у вас настроено совмещение СНО, установите флаг в поле «Патент» — чек коррекции распечатается по патенту.
- Нажмите «Выполнить» и подтвердите действие.
На экране появится уведомление: «Коррекция выполнена». ККТ распечатает чек коррекции, данные отправятся в ФНС.
- Документ-основание передавать не нужно (Федеральный закон от 20.07.2020 № 240-ФЗ). Чек коррекции ФНС получит через ОФД. Сумма корректировки отображается в отчете по кассовой смене, но не учитывается как выручка.
- Составьте внутренний документ, например служебную записку. Подробно опишите в документе, как появилась ошибка. Присвойте документу дату и номер — впоследствии их нужно указать в чеке коррекции.
- В открытой смене перейдите в раздел «Касса/Чек коррекции».
- Заполните реквизиты:
- тип коррекции — самостоятельная;
- тип оплаты и сумма, которая не была учтена в кассе;
- операция — коррекция прихода;
- название документа-основания, его номер и дата;
- комментарий (не отправится в ОФД и будет отображаться только в СБИС).
- Нажмите «Выполнить» и подтвердите действие.
На экране появится уведомление: «Коррекция выполнена». ККТ распечатает чек коррекции, данные отправятся в ФНС.
Документ-основание передавать не нужно (Федеральный закон от 20.07.2020 № 240-ФЗ). Чек коррекции ФНС получит через ОФД.
- В открытой смене перейдите в раздел «Касса/Чек коррекции».
- Заполните реквизиты:
- тип коррекции — операция по предписанию;
- тип оплаты и сумма, которая не была учтена в кассе;
- операция — коррекция прихода;
- номер и дата предписания;
- комментарий (не отправится в ОФД и будет отображаться только в СБИС).
- Нажмите «Выполнить» и подтвердите действие.
На экране появится уведомление: «Коррекция выполнена». ККТ распечатает чек коррекции, данные отправятся в ФНС.
Документ-основание передавать не нужно (Федеральный закон от 20.07.2020 № 240-ФЗ). Чек коррекции ФНС получит через ОФД.
Сумма корректировки отображается в отчете по кассовой смене, но не учитывается как выручка.