НДС К ВЫЧЕТУ

Налоговый вычет – это сумма, на которую можно уменьшить НДС, начисленный при реализации товаров, работ и услуг. В большинстве случаев воспользоваться вычетом могут организации, которые применяют ОСНО и не имеют освобождения от уплаты налога.

В СБИС налоговый вычет и запись в налоговый регистр (книгу покупок) формируются при проведении документов: поступлений, фактур на авансы поставщикам, и операций в расчете НДС.

Документы поступления

Состояние НДС в поступлении определяется автоматически из последнего документа от этого поставщика или по наличию суммы НДС, если документ поступил по ЭДО. В поступлениях на бумаге состояние НДС необходимо установить вручную.

Если в поступлении установлено состояние:

В документе поступления также можно установить действие по налогу — включить НДС в стоимость, сделать его распределяемым или списать на расходы.

При появлении суммы с НДС в поступлении СБИС сформирует фактуру с той же датой и номером (их можно изменить). В поступлении ссылка на фактуру отображается на панели НДС.

При проведении поступления формируются проводки и запись в регистр НДС.

Авансы поставщикам

Право на вычет НДС по авансам поставщику возникает только по счетам-фактурам, которые предоставил поставщик, и которые приняты к учету в СБИС.

Если поставщик прислал счет-фактуру по ЭДО, откройте фактуру в реестре «Документы/ Входящие» или «Учет/Налоги/НДС» на вкладке «Вх. фактуры», проверьте и примите ее к учету.

Для оформления в СБИС счет-фактуры на бумаге:

  1. В разделе «Учет/Налоги/НДС» на вкладке «Вх. фактуры» нажмите  +Документ  и выберите «Фактура на аванс».
  2. Укажите покупателя и выберите исходящий платеж — все поля будут заполнены автоматически. 

  3. Нажмите  Провести  — будут сформированы проводки по вычету НДС с аванса и запись в регистр НДС.

0
0
Оставьте свой отзыв:
ОТПРАВИТЬ