Учет

НДС к начислению

НДС к начислению

В СБИС начисление НДС и запись в налоговый регистр (книгу продаж) формируется автоматически при проведении документов: реализаций и фактур на аванс от покупателя.

Документы реализации

Состояние документа «с НДС»/«без НДС» устанавливается автоматически — по системе налогообложения, которая указана в настройках учетной политики. Для корректного оформления счетов-фактур на экспорт в документе реализации необходимо вручную установить состояние «НДС 0%».

Сумма НДС в документах реализации рассчитывается исходя из ставок, которые установлены на типах номенклатур выбранных наименований.

Если в реализации указана ваша компания на ОСНО или добавлены наименования с НДС, СБИС автоматически сформирует фактуру с той же датой и номером (их можно изменить). В реализации ссылка на фактуру отображается на панели НДС или в проводках по документу.

При проведении реализации формируется начисление налога и запись в регистр НДС. Для просмотра проводок по документу нажмите .

В розничной торговле счет-фактура на реализованные товары не формируется, так как продавец выдает покупателю чек. В СБИС запись в книгу продаж будет сделана автоматически на основании документа «Реализации розницы».

Авансы от покупателя

Налог на добавленную стоимость необходимо начислять с авансов, облагаемых НДС. В СБИС начисления НДС формируются при проведении фактур на авансы от покупателей.

Оплата от покупателя

В СБИС аванс от покупателя оформляется как обычное платежное поручение с регламентом:

  • «Оплата от покупателя» — для операции с НДС (ставка НДС определяется автоматически согласно настроек учетной политики).
  • «Расчеты с поставщиками и покупателями/Оплата от покупателя по операциям, не облагается НДС» — если поступил аванс без НДС.

При проведении платежного поручения буду сформированы проводки по счету «62-02» с «НДС 20% (10%)» или «без НДС».

Счет-фактура на аванс по просьбе покупателя

Покупатель может потребовать у продавца фактуру на перечисленный аванс. В этом случае фактуру на аванс можно оформить вручную:

  1. В разделе «Учет/Налоги/НДС» на вкладке «Исх. фактуры» нажмите +Документ и выберите «Фактура на аванс».
  2. Укажите покупателя и выберите входящий платеж — все поля будут заполнены автоматически.
  3. Нажмите Провести — будут сформированы проводки по начислению НДС с аванса и запись в регистр НДС.

Cчет-фактуру можно отправить покупателю по ЭДО. Для этого в документе «Фактура на аванс» нажмите « Отправить» и отправьте его. Если документов несколько, то перейдите в раздел «Учет/Налоги/НДС»:

  1. Откройте панель массовых операций по кнопке .
  2. Отметьте документы.
  3. На панели массовых операций кликните « На выполнение».
  4. В появившемся блоке нажмите Отправить.

Внимание! По остальным авансам фактуры формируются автоматически в документе «Расчет НДС».

В СБИС предусмотрено два режима начисления НДС с авансов от покупателей: по каждому авансу и на остаток аванса. Более правильным с точки зрения законодательства является первый вариант, поэтому он установлен по умолчанию.