В Saby начисление НДС и запись в налоговый регистр (книгу продаж) формируется при проведении реализаций и счетов-фактур на авансы с НДС от покупателя.
Также вы можете отразить в учете аванс без НДС, например по внешнеэкономической деятельности. В Saby для этого предусмотрена специальная операция, по которой не будет начисляться налог.
При создании документа реализации Saby определяет состояние «С НДС» или «Без НДС» по настройкам учетной политики.
У каждого товара в номенклатурной карточке установлена определенная ставка НДС. При добавлении позиций в документ реализации Saby учитывает эту ставку и рассчитывает сумму налога. Ставку НДС 0% можно установить прямо в документе реализации.
Начисление налога и запись в регистр НДС формируется в момент проведении документа реализации.
Если в реализации указана ваша компания на ОСНО или добавлены наименования с НДС, Saby автоматически сформирует фактуру с той же датой и номером. Вы можете изменить эти данные. В реализации ссылка на фактуру отображается в панели НДС или в проводках по документу.
Нажмите в документе реализации, чтобы посмотреть проводки.
В розничной торговле счет-фактура на реализованные товары не формируется, так как продавец выдает покупателю чек (п. 7 ст. 168 НК РФ). В Saby запись в книгу продаж будет сделана автоматически на основании документа «Реализации розницы».
При получении авансов, облагаемых НДС, организация должна начислить налог на добавленную стоимость. Для этого примите к учету поступление денег, создайте счет-фактуру на аванс и проведите его.
В Saby аванс по операциям с НДС оформляется как платежное поручение с регламентом «Оплата от покупателя». Ставка НДС определяется автоматически по настройкам учетной политики.
После проведения документа будут сформированы проводки по счету «62-02» с «НДС 20% (10%)».
Начисление НДС происходит при формировании и проведении счета-фактуры. По авансам они формируются автоматически в документе «Расчет НДС».
Также вы можете вручную сформировать счет-фактуру на аванс, например, если его запросил покупатель или вам нужно начислить НДС только с части аванса.
Если вы внесли изменения в фактуру на аванс, то при пересчете НДС ручные корректировки сохранятся только в документе, созданном вручную.
Если вам нужно отразить аванс по операции, которая не облагается налогом на добавленную стоимость, создайте платежное поручение с регламентом «Оплата от покупателя по операциям необлагаемым НДС».
После проведения документа будут сформированы проводки по счету 62-02 «Расчеты по авансам полученным» и НДС с аванса не будет начислен.