Участники алкогольного рынка должны контролировать актуальность остатков продукции на складе и в ЕГАИС. Если обнаружены излишки, недостача или отрицательные остатки, их требуется устранить. Для этого в разделе «Документы/ЕГАИС» на вкладке «Остатки» создайте нужный документ — СБИС его автоматически заполнит.
Проверьте документы
Расхождения могут появиться при неправильном ведении учета, поэтому убедитесь, что:
- Списания и перемещения в торговый зал проданного алкоголя зарегистрированы в ЕГАИС.
- Кассовая смена закрыта (если у вас розничный магазин или точка общепита).
- Документы «Реализация розницы» проведены.
- В каталоге рассчитана себестоимость. Если нет, запустите расчет вручную.
Повторно запросите остатки в ЕГАИС и проверьте, остались ли отклонения. Если да, устраните их.
Устраните отклонения
Определите тип отклонения:
- излишки — в складских документах числится больше алкоголя, чем в ЕГАИС;
- недостача — в складских документах числится меньше алкоголя, чем в ЕГАИС;
- отрицательные остатки — в колонке «Розница» отображается минусовое значение.
Причины появления излишков:
- В ЕГАИС учтена не вся продукция. Это могут быть бутылки, приобретенные до 01.01.16. Поставьте их на баланс оптового регистра, указав Справки А и Б. Когда ЕГАИС подтвердит постановку на баланс, немарикрованный алкоголь можно переместить на розничный регистр. В месяц можно переносить не более 100 бутылок.
- Ошибка в складском учете (в ЕГАИС количество верное). Спишите излишки со склада: на панели массовых операций кликните «Излишки на складе» и выберите «Списать со склада».
Чтобы устранить излишек только по одной позиции, нажмите в отчете значение отклонения и выберите документ, который нужно исправить.
Если в ЕГАИС числится верное количество алкоголя, оприходуйте продукцию на склад.
Если есть украденные, разбитые бутылки, продукция с поврежденной акцизной маркой, спишите алкоголь с оптового или розничного регистра в ЕГАИС.
Списать алкоголь с опта
Спишите недостающий маркированный алкоголь одним из способов:
- автоматически — в документе «Инвентаризация» нажмите кнопку «Списать марки». СБИС сформирует документ списания и укажет наименования, которые числятся в ЕГАИС, но нет в учете.
- вручную — на панели массовых операций кликните «Недостача» и выберите документ.
Чтобы списать или оприходовать только одну позицию, нажмите количество и выберите документ.
Таким же способом можно устранить недостачу на розничном регистре, оформив документ «Списание в рознице».
Когда вы утверждаете накладную в ЕГАИС, формируются положительные остатки на регистре «Опт». При продаже немаркированного алкоголя и алкоголя со старыми акцизными марками, который не переведен на поштучный учет, продукция списывается с регистра «Розница», образуя отрицательный остаток. Его нужно устранить в течение одного операционного дня.
Чтобы вручную устранить отрицательные остатки, проверьте наличие продукции на опте.
- Положительный остаток алкоголя со старыми марками — оформите перемещение в торговый зал. Этот способ можно использовать до 1 августа 2021 года.
- Нет положительного остатка — проверьте, есть ли излишки другого алкоголя из этой же группы продукции по пересорту. Если есть, спишите его в том количестве, которое образует отрицательный остаток. Когда списание будет зарегистрировано в ЕГАИС, оформите документ «Постановка на баланс в торговый зал» с причиной «Пересортица». В качестве документа-основания выберите списание.
- Вам известны марки алкоголя, который образует отрицательный остаток — поставьте алкоголь на баланс оптового регистра, а затем переместите эту продукцию в торговый зал. Этот способ не совсем правильный, при проверке у ФСРАР могут возникнуть вопросы.
Если предложенные решения не помогли или вы обнаружили значительные расхождения, обратитесь в региональное подразделение ФСРАР.