Управление персоналом и расчет зарплаты

Закрыть месяц и сформировать проводки по зарплате

Закрыть месяц и сформировать проводки по зарплате

После того, как расчеты по всем сотрудникам проверены и зафиксированы, и ведомости на выдачу зарплаты сформированы, бухгалтер закрывает месяц расчета. В СБИС сделать это можно двумя способами: на вкладке «По сотрудникам» или в отчете о закрытии месяца.

На вкладке «По сотрудникам»
В отчете о закрытии месяца
  1. Откройте раздел «Сотрудники/Зарплата» на вкладке «По сотрудникам».
  2. Если ведете учет по нескольким юрлицам, выберите организацию. В режимах «Наша компания» и «Все юрлица» закрыть зарплату нельзя.
  3. Кликните « Провести» — СБИС предложит закрыть месяц расчета.
  4. Нажмите Да — месяц расчета будет закрыт.

При этом СБИС сформирует проводки:

  • Д-т 26 (или другой счет затрат) К-т 70 — начислены расходы по зарплате;
  • Д-т 70 К-т 68-01 — удержан НДФЛ;
  • Д-т 26 К-т 69 — начислены взносы во внебюджетные фонды.
  1. В разделе «Сотрудники/Зарплата» перейдите на вкладку «Отчеты».
  2. В блоке «Учет» нажмите «Проводки» — СБИС откроет Отчет о закрытии месяца.
  3. Кликните «Закройте», чтобы сформировать проводки:
    • Д-т 26 (или другой счет затрат) К-т 70 — начислены расходы по зарплате;
    • Д-т 70 К-т 68-01 — удержан НДФЛ;
    • Д-т 26 К-т 69 — начислены взносы во внебюджетные фонды.

Закрывать месяцы можно только последовательно за исключением первого месяца после начала работы в СБИС.

В случае, если бухгалтеру потребуется открыть месяц расчета, он решает: удалить проводки или оставить их доступными для просмотра.