Входящий НДС распределяют, когда неизвестно, с НДС или без НДС будет продан товар. Также распределение необходимо по материалам и услугам, которые относятся к общим расходам организации.
Для этого в конце квартала распределите НДС в расчете. Saby рассчитает доли выручки и распределит НДС на принимаемый к вычету и включаемый в стоимость. Операция сработает для товаров, материалов и услуг со способом учета НДС «Распределяется».
- В разделе «Налоги/НДС» создайте «Расчет НДС».
Остаток нераспределенного НДС отображается в окне «К распределению».
- Откройте «Распределение НДС». Кликните «Заполнить».
- Нажмите «Провести» — Saby распределит НДС по оставшимся на конец квартала ТМЦ. Распределение произойдет по долям облагаемой и необлагаемой выручки.
- Почему операция заполнения не сработала?
- Как рассчитываются доли выручки?
- Что делать, если появилось предупреждение «Изменились пропорции доходов»?
- Убедитесь, что в расчете не отображается строка «К распределению».
Saby сформирует проводки и отразит операции в книге покупок.
| Дебет | Кредит | Содержание операции |
| 68-02 «НДС» | 19 «НДС по приобретенным ценностям» | Сумма НДС принята к вычету. Сделана запись в книгу покупок |
| Счета затрат: 20, 25, 26 Счет 91-02 «Прочие расходы» | 19 «НДС по приобретенным ценностям» | НДС списан на расходы |
| 41-01 «Товары на складах» 10 «Материалы» | 19 «НДС по приобретенным ценностям» | Сумма НДС включена в стоимость товаров, материалов или услуг |
Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter.