Организация при удержании НДФЛ с сотрудников может уменьшить налоговую базу, если сотрудник имеет право на налоговые вычеты. Настройте вычеты в личной карточке — данные автоматически отразятся в расчетном листке.
Откройте карточку сотрудника на вкладке «Зарплата» и перейдите в раздел «Вычеты и льготы».
Каждый родитель, в том числе приемный, а также усыновитель, попечитель и опекун имеет право на стандартный налоговый вычет (ст. 218 НК РФ).
Родитель имеет право на вычет, пока ребенку не исполнится 18 лет, если ребенок учится очно — 24 года (письмо Минфина России от 25.10.2013 №03-04-05/45277).
Вычет предоставляется за каждый месяц до тех пор, пока суммарный доход сотрудника с начала года не превысит 350 тысяч рублей (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Если сотрудник в текущем году работал в другой организации, укажите предыдущие места работы и введите данные о зарплате.
- В блоке «Стандартные вычеты» перейдите по ссылке «вычет на ребенка».
- Введите имя и дату рождения ребенка.
- Выберите, кому предоставляется вычет, и вид вычета.
- Отметьте флагом дополнительные поля, если у ребенка единственный родитель/опекун или второй родитель отказался от вычета.
- Укажите очередность рождения ребенка и период получения вычета.
Отдельные категории сотрудников, например, чернобыльцы или ветераны Великой Отечественной войны, имеют право на стандартный налоговый вычет в размере 500 или 3 000 рублей. Если работнику полагаются оба вида вычета, предоставьте один максимальный. Инвалиды I и II групп также имеют право на стандартный налоговый вычет в размере 500 рублей (пп. 1, 2 п. 1 ст. 218 НК РФ).
- Перейдите по ссылке «вычет на сотрудника» или нажмите
, если уже добавляли стандартный вычет. - Укажите льготную категорию и период получения вычета. Нажмите «Сохранить».
Сотрудники имеют право на имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости или выплате процентов по ипотеке (ст. 220 НК РФ).
- Перейдите по ссылке «Оформите» в блоке «Имущественный вычет».
- Выберите условие, которое дает возможность получить вычет.
- Укажите сумму вычета и дату, начиная с которой он предоставляется.
Если нужно вернуть налог с начала года, установите флаг.
- Выберите налоговую инспекцию и укажите год приобретения недвижимости.
- Введите дату и номер налогового уведомления (п. 8 ст. 220 НК РФ).
Сотрудники, у которых были расходы на обучение, лечение или покупку медикаментов, имеют право на социальный налоговый вычет (ст. 219 НК РФ).
- Выберите условие, которое дает возможность получить вычет:
- обучение — укажите, кому предоставляется вычет;
- лечение или покупка медикаментов. Если расходы на лечение превысили 120 000 рублей, выберите «Дорогостоящее».
- обучение — укажите, кому предоставляется вычет;
- Укажите сумму вычета и дату, начиная с которой он предоставляется.
Если нужно вернуть налог с начала года, установите флаг.
- Выберите налоговую инспекцию и укажите год обучения или получения медуслуг.
- Введите дату и номер налогового уведомления.
При расчете налогов с зарплаты сотрудника-инвалида организация имеет право применить льготу в размере 60% от тарифа по травматизму. Для этого требуется указать данные справки.
Перейдите по ссылке «справки» и введите данные справки об инвалидности: срок действия, дату выдачи, серию и номер документа.
Сотрудники, подвергшиеся воздействию радиации на Чернобыльской АЭС, имеют право на дополнительный отпуск. Он оплачивается органом социальной защиты за счет средств федерального бюджета.
Чтобы оформить такой отпуск в СБИС, внесите данные из удостоверения участника ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС в карточку сотрудника.
- В блоке «Удостоверение льготника ЧАЭС» перейдите по ссылке «удостоверение» и выберите его вид.
- Введите данные: дату выдачи, серию, номер документа, количество дней отпуска в зависимости от категории сотрудника и остаток дней отпуска.
Сотрудникам с удостоверением проживающего/работающего в зоне радиоактивного загрязнения укажите период работы на территории радиоактивного загрязнения. Он попадет в справку о среднем заработке при оформлении дополнительного отпуска. Это требуется, чтобы сотруднику за счет средств федерального бюджета одновременно с оплатой отпуска выплатили единовременную компенсацию.
