Управление персоналом и расчет зарплаты

Настроить формирование отчетности по НДФЛ для обособленного подразделения

Настроить формирование отчетности по НДФЛ для обособленного подразделения

В СБИС обособленное подразделение — филиал компании, который имеет свой фактический адрес. В нем должны быть оборудованы стационарные рабочие места. Филиал стоит отличать от отдела, который располагается по адресу головной организации.

За обособленное подразделение требуется сдавать отдельные отчеты по сотрудникам: 2-НДФЛ, 6-НДФЛ. Также нужно уплачивать налог по месту нахождения головной организации и по месту регистрации каждого филиала.

В СБИС отчетность по обособленным подразделениям формируется автоматически. Чтобы в отчетах не было ошибок, выполните предварительные настройки.

  1. Создайте обособленное подразделение одним из способов:
  2. Укажите название филиала, адрес, контакты и другие данные. Заполните реквизиты в карточке: ОКТМО, налоговую и прочее. Для обособленного подразделения юридического лица укажите КПП.
  3. Оформите прием сотрудников в обособленные подразделения по трудовым договорам и договорам подряда.
  4. В течение отчетного периода ведите учет зарплаты в СБИС.

Отчетность по головной организации и обособленному подразделению будет отдельно формироваться в СБИС. При этом в зарплатной ведомости на вкладке «Для 6-НДФЛ» информация отображается отдельно по каждому филиалу.

Особенности обособленных подразделений ИП

Индивидуальный предприниматель тоже может открыть дополнительные точки ведения бизнеса в других регионах. При этом сдача отчетности и уплата налогов будут зависеть от СНО:

  • УСН и ОСНО — требуется сообщить в НИ об открытии новой точки. Предприниматель сдает всю отчетность и платит налоги по всей деятельности по месту жительства;
  • Патент — проверьте, входит ли регион в патент, который у вас уже есть. Если нет, встаньте на учет в налоговой инспекции в том регионе, где открываете филиал, и приобретите там новый патент.

Если у индивидуального предпринимателя ПСН и несколько обособленных подразделений, количество отчетов зависит от указанных реквизитов:

  • одно ОКТМО для ИП и всех его филиалов — сформируется один отчет. Чтобы СБИС создавал несколько отчетов в разные НИ, укажите для каждого филиала свое отделение НИ;
  • разные ОКТМО для ИП и всех его филиалов — отчеты будут формироваться отдельно по ОКТМО.

Также об этом мы говорили на вебинаре «Как сдать новый отчет 6-НДФЛ».

Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter.